Возврат излишне удержанного НДФЛ

Вопрос задал Наталья Н. (Москва)

Ответственный за ответ: Зарубина Анна (★9.83/10)

Добрый день! У меня в программе по сотруднику получилось , что излишне удержали НДФЛ . Отчет Подробный анализ по сотруднику и мой ручной расчет показывает , что излишне удержано 2 126 руб. ( см. скрины- скрин 1). Ошибка появилась при проведении Ведомости на выплату от 07.03.24 ( на скрине 2 выделила красным и на скрине 4 — провалилась в НДФЛ по этому сотруднику в ведомость от 07.03- тут непонятно , почему появилась сумма 2 126 руб ) Скрин 3 — это провалилась в НДФЛ по сотруднику в ведомость от 25.03 , здесь сумма удерживается полностью., сколько начислено на аванс , то есть не происходит возврата 2 126 руб. Как мне правильно отразить НДФЛ к возврату в ЗУПе ? Работаю в программе Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.29.21) Нужно сказать , что у сотрудника есть выплаты по Дивидендам , которые еще в январе превысили сумму 5 млн руб, поэтому нами было принято решение , что мы будем вести учет совокупно , пересчитаем потом, если госорганы примут решение , что и в этом году нужно зп и дивиденды считать раздельно. Поэтому по этому сотруднику НДФЛ правим руками

Все комментарии (9)

  1. Сразу добавлю, что Перерасчет НДФЛ мне не подходит, так как , программа пытается пересчитать весь НДФЛ по ставке 13 %, а мы уже с января весь доход руками правим на 15 %. См скрин 1 и 2 — это предлагает программа . Либо как мне здесь правильно поправить руками ?

  2. Добрый день.

    Программа не всегда корректно реагирует на ручные корректировки. Перерасчет НДФЛ подходит для исправления исчисленного налога. У вас ручные правки и программа пересчитывает так, как считает правильным. Поэтому понятно, что тут перерасчет не поможет.

    Я бы посмотрела Анализ НДФЛ по документам-основаниям, может станет понятнее, откуда лишний удержанный налог. Он же должен откуда-то тянуться.

    Чтобы в налоговом учете уменьшить удержанный НДФЛ можно попробовать воспользоваться Операцией учета НДФЛ (Налоги и взносы). На вкладке Удержано по всем ставкам на дату выплаты аванса за март сделать строку с отрицательной суммой налога.

    1. Добрый день! Вот прикладываю Анализ по документам. А как мне сейчас , вот 25 марта уменьшить этот НДФЛ ? Просто в ведомость зайти и внести строку — 2126 ? ( Не совсем понятно вот это Ваше предложение : «в налоговом учете уменьшить удержанный НДФЛ можно попробовать воспользоваться Операцией учета НДФЛ (Налоги и взносы). На вкладке Удержано по всем ставкам на дату выплаты аванса за март сделать строку с отрицательной суммой налога.»- это только для налогового учета ? А в моих ведомостях только вручную?)

  3. Обычно мы не рекомендуем править ведомости и вообще вручную править НДФЛ. Но тут я думаю это единственный выход, если требуется исправить удержанный НДФЛ именно в аванс. Тогда Операцию учета НДФЛ не делаем, правим только ведомость.
    Я пыталась смоделировать эту ситуацию, НДФЛ в начислении устанавливаю вручную с превышения, ведомости заполняются автоматически. Удержала налог больше положенного, правда специально. И все, программа реагировать перестала. В аванс налог удерживается некорректно, излишне удержанный не видит.
    Но потом, если не править ведомость на выплату аванса, при выплате зарплаты за март в апреле, у меня удержанный налог выравнивается самостоятельно — удерживается меньше на сумму излишне удержанного НДФЛ.
    Если поправить налог в ведомости на выплату аванса, на демо-базе тоже вроде бы все корректно, в зарплату удерживается весь налог за вторую половину, лишнего не попадает.

    Я думаю, можно на копии базы попробовать варианты и решить, как лучше.

    Без ручных правок у меня не получилось.

    1
    1. Спасибо , буду пробовать

    2. А как Вы правили в ведомости- просто уменьшили на эту сумму НДФЛ ( то есть вместо 7500, поставили 5374) или добавили дополнительную строчку , что- то типа Оплата труда _Ставка 13%_ -2126 ( сумма НДФЛ с минусом) ( ну, или можно разбить на две строчки по натур доходу , например) ?

  4. Я просто уменьшала сумму. Но можно и двумя строками одну по оплате труда полностью, вторую по натуральному доходу с минусом.

    1
    1. Отлично! Большое Вам спасибо!!!

  5. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.