Какой способ лучше? Техн. Ведомость или удаление документа- основания из ведомости на выплату невыплаченного дохода? Если учесть, что выплаты дохода уволенному сотруднику в текущем году точно не будет.
Статья и ссылка на статью:
Зарплата не выплачена – что делать в ЗУП 3.1 с 6-НДФЛ и отчетностью по взносам
Зарплата не выплачена – что делать в ЗУП 3.1 с 6-НДФЛ и отчетностью по взносам
Способ 2. Вводим техническую ведомость
При использовании этого способа на новую дату получения дохода будут перенесены доход исчисленный налог, но вычеты останутся в том же месяце и будут «портить» 6-НДФЛ. Перебросить вычеты на другой месяц можно вручную, документом Операция учета НДФЛ (Налоги и взносы – См. также).
После сдачи 6-НДФЛ важно не забыть распровести техническую ведомость и Операцию учета НДФЛ.
2) Как депонировать зарплату в ЗУП 3.1
Как депонировать зарплату в ЗУП 3.1
В видео предлагается убрать из ведомости на выплату документ-основание. В результате сумма дохода в 6-НДФЛ не попадает.
Макс
ВКонтакте
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Ваш вопрос в работе. Прошу больше времени для подготовки ответа. Благодарю за понимание 🌺
Спасибо за ожидание🌺
Сравнила способы, которые вас интересуют.
— Способ с технической ведомостью по моему мнению лучше, т.к. он позволяет не показывать в 6-НДФЛ невыплаченный доход и удержанный НДФЛ с него.
— Способ, когда очищаем документ-основание и обнуляем удержанный НДФЛ в ведомости — позволяет не показывать в 6-НДФЛ только сумму удержанного НДФЛ (доход при этом попадает в 6-НДФЛ).
Добрый день. По этой проблеме задаю вопрос в третий раз.
Ссылки на консультации:
1) Депонирование зарплаты, если выплата через «Ведомость в банк» при отсутствии кассы в организации
2)https://buhexpert8.ru/voprosy/voprosy-1s-zup/deponirovannaya-summa-v-kakom-otchete-mozhno-uvidet.html
Уволен сотрудник, нет возможности перечислить ему сумму по полному расчету при увольнении до конца текущего года как минимум.
В процессе консультаций было сделано много телодвижений: депонирование, распроведение ведомости в кассу, заново проведение ведомости в кассу. Затем удаление документа-основания. Теперь документ-основания заново выбран, но в ведомости нет ни ФИО сотрудника ни суммы. Явно надо исправлять сегодняшнее положение вещей. Увольнение от 01.07. Впереди отчетность за 9 месяцев и окончательное закрытие этого периода. и сейчас нуждаемся в помощи в доведении до ума этой ситуации.
Здравствуйте!
Просмотрела ваши предыдущие обсуждения по данной теме.
Насколько я понимаю обсуждений было много Вы запутались, а мне нужно было понять какие решения были приняты ранее. Давайте разбираться:
1. Мы с вами обсуждали первый вопрос в июле и пришли к следующим выводам:
Чтобы депонированная зарплата и НДФЛ с нее не попадали 6-НДФЛ (а также в налоговые отчеты, например подробный анализ НДФЛ), потребуются корректировки в учете. Можно выбрать один из способов обхода:
— Начислить сотруднику зарплату отдельным документом и указать в документе Планируемую дату выплаты будущим числом — этот способ не подошел
— На время распровести документы, которыми начислены невыплаченные доходы – подойдет только, если в документе нет начислений по другим работникам, кому зарплату фактически выплатили — выбрали этот вариант
— Вручную откорректировать отчет 6-НДФЛ
При этом, чтобы не отражался удержанный НДФЛ было принято решение распровести ведомость в кассу.
2. Затем вы изменили те решения, которые были приняты в первом вопросе при обсуждении и задали второй вопрос в августе, в котором написали: «Ведомость в кассу … была распроведена. Теперь ее провели снова (доход не выплачен). решили дальше корректировать учет по НДФЛ вручную.»
Далее Вы пишите: «В «Подробном анализе НДФЛ по сотруднику» до выплаты была только исчисленная сумма НДфЛ, теперь сумма НДФЛ уже УДЕРЖАННАЯ.»
Правильно — вы же провели ведомость и удержанный НДФЛ отразился.
Затем Вы удаляете документ-основание и удержанный НДФЛ в ведомости… — удержанный НДФЛ больше не отражается
3. Теперь Вы снова задаете третий вопрос и хотите сравнить, что лучше техническая ведомость, когда мы ставим выплату на будущую дату или удаление документа-основание и удержанный НДФЛ в ведомости.
В данном случае решение принимать Вам в зависимости от того, какой результат желаете получить.
Правильно понимаю, что нужно, чтобы невыплаченные суммы в ЗУП отражалась депонированными, а при распроведенной ведомости депонирования не видно?
Поэтому ведомость решили провести, а удержанный НДФЛ и документ основание — удалить?
В таком случае — этот способ для вас лучше.
Если использовать техническую ведомость, то она будет будущим периодом и отразить депонированние не получится.
Если Вы:
— На время распроведете документы, которыми начислены невыплаченные доходы — в вашем отменили проведение Увольнения — то доход и исчисленный НДФЛ не попадут в 6-НДФЛ и (как решили в 1-м вопросе)
— удаляете документ-основание и удержанный НДФЛ в ведомости… — удержанный НДФЛ больше не отражается — т.е. удержанный НДФЛ не попадет в 6-НДФЛ (как решили во 2-м вопросе)
То при заполнении 6-НДФЛ по невыплаченным суммам при увольнении: доход, исчисленный и удержанный НДФЛ не попадут в 6-НДФЛ.
Т.е. ожидаем, что отчет заполнится правильно.
Добрый день.
1.Так и не получили ответ — в каком отчете можно увидеть сумму депонированного дохода уволенного сотрудника.
2.И хотелось бы понять почему:
«Теперь документ-основания заново выбран, но в ведомости нет ни ФИО сотрудника ни суммы.»
3.Т.к. это уволившийся сотрудник не имели право в документах-начисления ставить будущую дату выплаты. Только дату дня увольнения.
На сегодня по этому сотруднику одновременно такая картина:
1.В 6-НДФЛ за 9 месяцев сотрудник отсутствует (сформирован заранее)
2. В Сводной справке 2-НДФЛ есть НЕУДЕРЖАННЫЙ НДФЛ от суммы компенсации отпуска
3. В «Подробном анализе НДФЛ по сотруднику» — налоговая база — сумма компенсации за отпуск и неудержанный НДФЛ от этого вида дохода
4. После синхронизации в бух. программе в проводках удержанный НДФЛ от суммы компенсации за отпуск (скорее всего синхронизация была сделана до манипуляций с НДФЛ по этому сотруднику, элементарно не помню)
Какие шаги правильно предпринять чтобы выйти из такого набора данных?
Здравствуйте!
1) Отчеты по депонированной зарплате можно сформировать здесь:
Например:
Если депонированная сумма не попадает в отчеты проверьте проведен ли документ по депонированию:
2) По вопросу «Теперь документ-основания заново выбран, но в ведомости нет ни ФИО сотрудника ни суммы.»
Уточните пожалуйста, где именно в ведомости не ФИО и где введен документ-основание. По возможности приложите скриншот. Если из рабочей базы скриншот приложить не получится можно из демобазы ЗУП. Ниже пример ведомости. В расшифровке удержанного НДФЛ ФИО быть недолжно. Если сотрудника совсем удалить из ведомости, то заполнить документ-основание не получится.Этот вопрос мне очень трудно понять, поэтому покажите на скрине и опишите подробно, как проявляется проблема :
3. По вопросам:
«В Сводной справке 2-НДФЛ есть НЕУДЕРЖАННЫЙ НДФЛ от суммы компенсации отпуска
В «Подробном анализе НДФЛ по сотруднику» — налоговая база — сумма компенсации за отпуск и неудержанный НДФЛ от этого вида дохода»
Такое впечатление, что проведен документ Увольнение, в котором начислена компенсация или компенсация начислена другим документом?
Если проведен документ увольнение, то будет отражаться доход и исчисленный НДФЛ из документа увольнение, в результате останется неудержанный НДФЛ (т.к. ведомость на выплату распроведена или в ней не указана сумма удержанного НДФЛ)
Проверьте проведен ли документ Увольнение. Если сейчас документ увольнение проведен, то это правильно, что отражается доход и исчисленный НДФЛ по компенсации отпуска из документа увольнение. Перед заполнением отчета 6-НДФЛ нужно будет отменить проведение Увольнения после этого и доход с исчисленным НДФЛ не будут попадать в отчетность по НДФЛ (или если не отменять проведение, то отчет править вручную).
Мы с вами ранее договорились, чтобы депонированная зарплата и НДФЛ с нее не попадали 6-НДФЛ, подробный анализ НДФЛ, Сводную справку 2-НДФЛ и др. отчеты по НДФЛ: На время перед формированием 6-НДФЛ распровести документы, которыми начислены невыплаченные доходы (т.е распровести документ Увольнение) — выбрали этот вариант.
Если вдруг компенсация отпуска, которая попадает в отчеты начислена другим документом (не увольнением), то напишите пожалуйста об этом.
Здравствуйте. Начисление сделано только документом «Увольнение», он не распроведен. Изменения делали только в ведомости в кассу, переходя по ссылке «Выплата зарплаты»
В самом первом вопросе 03.07. я написал : В карточке сотрудника по ссылке «Выплата зарплаты» изменен способ с «В рамках зарплатного проекта» на «через кассу». После этого сформировалась ведомость в кассу при основании «Увольнение». В документе «Ведомость в кассу» по ссылке «Выплата зарплаты» эта сумма депонирована. Если в документе «Ведомость в кассу» пройти по ссылке «Выплата зарплаты», то программа показывает следующее:
1) «Деньги выданы полностью, НДФЛ удержан при выплате. Некоторым сотрудникам зарплата депонирована» Хотя ведомость в кассу и депонирование прошли только по одному сотруднику. ТАК И ДОЛЖНО БЫТЬ?
2) И еще там же ниже есть ссылка «Открыть сведения о депонировании зарплаты» — если по ней перейти, то там в над табличной части в поле программа подтянула документ «Ведомость в кассу», а в самой табличной части ЗУП указывает только ФИО этого сотрудника и никаких сумм не указано. ТАК И ДОЛЖНО БЫТЬ?
Напишите, пожалуйста, сейчас по этим уточнениям.
На сегодня:
После удаления документа- основания – как вернуть ситуацию в исходное положение, чтобы просто вручную корректировать отчет 6-НДФЛ? Т.к. на данный момент депонирование распроведено. А в ведомости в кассу в табличной части программа не подтягивает уволеннного сотрудника, суммы к выплате и сумму НДФЛ, хотя в надтабличной части есть документ-основания: «Увольнение» (он был удален, а затем заново подтянут)
Здравствуйте!
По пунктам 1 и 2 — да все так.
По вопросу заполнения ведомости предлагаю проверить:
— правильно ли выбран в ведомости документ — увольнение (может быть выбран не тот документ увольнение по которому увольняется сотрудник)
— если сформируем расчетный листок, то долг перед сотрудником есть? Долг должен быть. Если долга нет, то может быть выплату оформили другой ведомостью?
— может быть в карточке такого сотрудника установлен флажок «Не отображать в списках. Все операции по сотруднику завершены» Почему в ЗУП 3.1 уволенные сотрудники не попадают в «Ведомость»?
Добрый день.
По расчетному листку — сумма компенсации отпускных и сумма выходного пособия — как выплаченные, долга перед сотрудником нет. Все по нулям
Документ основания — «Увольнение» выбран верно — номер документа, который присваивает ЗУП и ФИО сотрудника проверены
Флажок «Не отображать в списках. Все операции по сотруднику завершены» был снят.
М.б. движения, о которых вышел написал так отразились?
Как это можно выправить?
Проверьте другие ведомости на выплату. Может быть суммы, положенные при увольнении попали в другую ведомость?
Выплаты — Все ведомости на выплату зарплаты — фильтр по ФИО сотрудника — по этому сотруднику только одна ведомость с типом документа «Увольнение»
Проверил также через отчет «Анализ НДФЛ по документам-основаниям» с отбором по данному сотруднику — то же самое — только один документ «Увольнение». До этого сотрудник с прошлого года был в продолжительном отпуске без оплаты.
Понятно. Давайте разбираться дальше.
— Сейчас ведомость на выплату увольнения проведена?
— Документ депонирование проведен?
— какой месяц указан в документе увольнение и в ведомости на выплату ?
Предлагаю проверить если:
— отменить проведение существующей ведомости на выплату увольнение и документа о депонировании (Вы писали, что он распроведен — если так, то хорошо)
— создать новую ведомость на выплату и попробовать ее заполнить?
Если не будет получаться приложите пожалуйста расчетный листок по сотруднику, чтобы было видно начисление при увольнение и выплату.
Ведомость на выплату проведен. Документы «Увольнение» и «Ведомость в кассу» — июль от 01 июля.
Документ «Депонирование зарплаты» от 01. июля распроведен
В таком случае предлагаю проверить если:
— отменить проведение существующей ведомости на выплату увольнения
— создать новую ведомость на выплату и попробовать ее заполнить
Если не будет получаться приложите пожалуйста расчетный листок по сотруднику, чтобы было видно начисление при увольнение и выплату.
И скриншот новой ведомости, чтобы было видно шапку ведомости, в т.ч. месяц и др. поля.
Добрый день. Ведомость на увольнение распроведена, создана новая ведомость на выплату — месяц Июль от 01.07.26
Надо теперь зайти по ссылке «Выплата зарплаты», затем по ссылке «Ввести сведения о депонировании зарплаты» . Если да, то уже на всякий случай спрошу: перейдя по ссылке «Ввести сведения о депонировании зарплаты» — что именно надо там сделать?
И какие дальнейшие действия? В том числе — как быть с документами «Отражение зарплаты в бухучете», «Резервы по оплате труда», надо ли снова проводить синхронизацию с 1С Бухгалтерией за июль? За август специально пока ничего не сделано с этими же документами и синхронизацией, чтобы сначала разобраться с ситуацией по увольнению и депонированию в июле.
В продолжение сегодняшнего текста: в 1С бухгалтерия в документе «Сведения об удержанном НДФЛ» на дату увольнения данного сотрудника — проводки Дт 68.01 Кт 69.90 на сумму удержанного НДФЛ без сумм по компенсации отпуска ( значит синхронизация была сделана в период распроведенной ведомости в кассу на выплату расчета при увольнении.
Резервы по оплате труда в ЗУП и БП по данному сотруднику:
В ЗУП на вкладках:
— «Начисления» — ничего
— «Взносы» — ничего
— «Расчет обязательств и резервов» — красным цветом суммы, которые были начислены за счет резерва ( на выплату, страховые взносы и НС)
Причем есть небольшая сумма (часть из суммы компенсации за отпуск) , которая в «Отражении зарплаты в бухучете» не прошла по Резервам.
Добрый день!
1. Да, верно. Посмотрите пожалуйста что именно нужно сделать подробно разбираем в статье ( смотрите раздел Депонирование зарплаты): Как депонировать зарплату в 1С 8.3 ЗУП 3
2. По моему мнению нет необходимости заново заполнять «Отражение зарплаты в бухучете», «Резервы по оплате труда», и снова проводить синхронизацию с 1С Бухгалтерией за июль.
1. По вопросу: «1С бухгалтерия в документе «Сведения об удержанном НДФЛ» на дату увольнения данного сотрудника — проводки Дт 68.01 Кт 69.90 на сумму удержанного НДФЛ без сумм по компенсации отпуска ( значит синхронизация была сделана в период распроведенной ведомости в кассу на выплату расчета при увольнении.»
Фактически доход не был выплачен, поэтому удержанный НДФЛ мы не должны отражать. Т.е. здесь все верно.
2. По поводу резервов. Резерв по уволенному сотруднику должен полностью списываться в месяце увольнения. Если резерв не списался, то как выявить и решить проблему разбираем в статье: «Хвосты» по резервам в ЗУП 3.1 — откуда берутся и как победить (новый механизм)
1) Сделаны шаги согласно статьи по ссылке Как депонировать зарплату в 1С 8.3 ЗУП 3
Сформирован и распечатан Реестр депонированных сумм и отчет «Список депонентов и выплат депонентам», куда вошла информация по расчетам с данным сотрудником. На этом в ЗУП все?
2) В нашем случае — Детальная синхронизация по сотрудникам и в 1С бухгалтерия в журнале «Депонирования невыплаченной зарплаты» уже есть ранее «приехавшая» ведомость в кассу №1, которая сейчас распроведена в ЗУП и заведена Ведомость в кассу№2. Можно ли в 1С бухгалтерия вручную изменить номер ведомости с » 1″ на «2»?
1) Да, верно. На этом все.
2) Попробуйте заменить.
Последовательность документов «Начисление ЗП», «Отражение ЗП в бухучете», «Резервы на оплату труда» соблюдаются и как результат в отчете «Резервы по оплате труда по сотрудникам» по данному сотруднику на коней июля все по нулям.
Отлично, значит с резервами все правильно.
Здравствуйте. На данный момент в 1С бухг. сумма НФДЛ по депонированной зарплате не ушла на 68.90. А находится в проводке Дт.70 Кт.68.01 — это так и должно быть до момента выплаты депонированной суммы?
Здравствуйте!
1) Дт.70 Кт.68.01 — отражается исчисленный НДФЛ (сумма соответствует расчетному листку и др.зарплатным отчетам). Т.к. увольнение проведено, то исчисленный налог отражается -это правильно
2) «сумма НФДЛ по депонированной зарплате не ушла на 68.90» — На счете 68.90 видно, в счет каких налогов и взносов уплачен ЕНП по конкретному сроку.
У Вас же ведомость на выплату распроведена и мы удержанный НДФЛ не отражаем пока фактически доход не будет выплачен, так?
Если все так, то нет удержанного НДФЛ, значит нет и пополнения ЕНС на эту сумму
Вы написали: «В таком случае предлагаю проверить если:
— отменить проведение существующей ведомости на выплату увольнения
— создать новую ведомость на выплату и попробовать ее заполнить»
Так и сделал. Далее оформил депонирование зарплаты и это выгружено в 1С бухглатерию, где сформировалась проводка Дт.70 Кт.68. Это неверно?
Остановились на том, что будем делать ручные корректировки в 6-НДФЛ. В уведомления по НФДЛ эта сумма не попала.
По вопросу:» проводка Дт.70 Кт.68. Это неверно?»
Проводка Дт.70 Кт.68.01 — это верно
Повторю, что проводка Дт.70 Кт.68.01 отражает исчисленный НДФЛ. Сумма исчисленного НДФЛ соответствует расчетному листку и др.зарплатным отчетам. Увольнение проведено, поэтому начисленные по увольнению суммы и исчисленный НДФЛ попадают в проводки — это правильно.
По этому вопросу может быть интересно: Сверка учета НДФЛ в ЗУП 3.1 со счетом 68 в 1С:Бухгалтерии
Здравствуйте. Смутило, что Вы написали: «У Вас же ведомость на выплату распроведена и мы удержанный НДФЛ не отражаем пока фактически доход не будет выплачен, так?»
Я уже запутался. 07.09. я написал: «После удаления документа- основания – как вернуть ситуацию в исходное положение, чтобы просто вручную корректировать отчет 6-НДФЛ? »
Остановились на том, что будем делать ручные корректировки в 6-НДФЛ, т.к июль УЖЕ закрыт, а выплата возможно будет очень нескоро. В свое время в уведомления по НФДЛ эта сумма не попала (тогда документы были распроведены). На данный момент ведомость проведена и депонирована.
Здравствуйте!
Да, я специально уточнила проведена ли ведомость (переписка длительная, перечитывать ее трудоемко, запутаться легко и лучше еще раз переспросить, чем не так понять).
1. Давайте разбираться сначала по вопросу отражения удержанного НДФЛ в уведомлении (и в Отражении удержанного НДФЛ в бухучете)
— если ведомость проведена, то удержанный НДФЛ из нее будет отражаться в отчетности, попадать в Отражения удержанного НДФЛ в ЗУП далее из отражения выгружаться в БП и в уведомление по НДФЛ. Такое поведение программы противоречит законодательству. Согласно Письму ФНС от 13.09.2021 N БС-4-11/12938@ в 6-НДФЛ нужно включать только те доходы, которые работодатель фактически перечислил сотруднику. Депонированная зарплата не является выплаченной, поэтому по мнению ФНС включать ее в 6-НДФЛ не нужно. Подробно об этом рассказываем в статье (смотрите раздел — Учет НДФЛ при депонировании зарплаты): Как депонировать зарплату в ЗУП 3.1
Сложность в том, что ведомость распроводили, затем снова проводили.
Вопрос в том была ли ведомость проведена на момент формирования Отражения удержанного НДФЛ за июль?
Я понимаю так, что на момент формирования Отражения удержанного НДФЛ за июль ведомость была распроведена и удержанный НДФЛ НЕ попал в него.
Здесь еще интересный вопрос нужно ли отражать удержанный НДФЛ из данной ведомости в уведомлении ?
По нашему мнению НЕ нужно отражать, т.к. фактически выплата не была проведена, то удержанный НДФЛ показывать не нужно.
Т.е. то, что удержанный НДФЛ из данной депонированной ведомости не отражаем в уведомлении и не показываем на ЕНС — правильно, т.к. фактически доход не был получен и НДФЛ не был удержан.
Подведем итог:
1) на момент формирования Отражения удержанного НДФЛ за июль депонированная ведомость была распроведена и удержанный НДФЛ НЕ попал в него — это правильно, т.к. фактически доход не был получен и НДФЛ не был удержан.
2) сейчас если в качестве эксперимента:
— сформировать Отражения удержанного НДФЛ за июль и заполнить, то удержанный НДФЛ попадет в отражение, но мы не проводим его, т.к. показывать удержанный не нужно
— сформировать Отражения удержанного НДФЛ за август месяц или позднее и заполнить, то удержанный НДФЛ из июльской ведомости уже не будет попадать в отражение — это хорошо, нам пока не нужно показывать удержанный НДФЛ, т.к. фактически доход не был получен и НДФЛ не был удержан.
2. Теперь по вопросу отражения удержанного НДФЛ в 6-НДФЛ после проведения ведомости.
Так как на данный момент ведомость проведена, то удержанный НДФЛ с нее (а также доход и исчисленный НДФЛ) будет попадать во все налоговый отчеты (Подробный анализ НДФЛ, 6-НДФЛ и др. отчеты) Поэтому 6-НДФЛ правим вручную.
1.Вы написали: «Я понимаю так, что на момент формирования Отражения удержанного НДФЛ за июль ведомость была распроведена и удержанный НДФЛ НЕ попал в него.
Да, ведомость проведена была гораздо позже и в последующих уведомлениях по НДФЛ программа уже не подтягивала 01 июля – этот факт проверялся в документе «Отражение удержанного НДФЛ в бухучете» — по датам и суммам.
2. 6-НДФЛ за 9 месяцев и годовой правим вручную.
В следующем году эта сумма удержанного НДФЛ уже не будет попадать в налоговые отчеты?
Если не будет , то до момента выплаты данному сотруднику расчета при увольнении программа будет формировать текущий удержанный НФДЛ.
С момента выплаты этому сотруднику – вручную добавим сумму удержанного НДФЛ в уведомление соответствующего периода и в соответствующий отчет 6-НДФЛ и так до конца года, в котором сделана выплата.
Так верно?
Да, все верно. Когда в будущем проведем выплату, то ведомость в ЗУП мы уже не трогаем (она проведена в прошлом периоде), поэтому в уведомлении сумму удержанного НДФЛ можем добавить вручную в том месяце когда фактически будет удержан НДФЛ и выплачен доход.
Спасибо! Вопрос закрываю.