В 6-НДФЛ сумма вычета больше, чем сумма дохода

Индивидуальную консультацию запросил Ольга Д.

Ответственный за ответ: Горшенина Ольга (★9.86/10)

Добрый день! В ноябре 2021 наша организация получила субсидию на нерабочие дни, в декабре было принято решение не облагать сумму 12792 НДФЛ. У сотрудника в декабре 2021 года был доход 12474,95р и больничный 1237р. Вычет в размере 12792 был применен ко всей сумме за декабрь. В справке 2 НДФЛ напротив кода 2000 с доходом 12474,95 стоял вычет 620-12792. После отправки отчета 6 НДФЛ, пришла ошибка, что сумма заработка не может быть меньше суммы вычета. Каким образом можно исправить данную ошибку? Спасибо!

Метки консультации: 620 — Код вычета по НДФЛ, Субсидия за нерабочие дни (КОРОНАВИРУСНАЯ СУБСИДИЯ)
Все комментарии (6)

  1. Здравствуйте!

    Мы получили ваш вопрос, наш консультант займется подготовкой ответа для вас.

  2. Здравствуйте!

    1. Каким документом вы регистрировали вычет? Использовали наши рекомендации (Шаг 9) из нашей статьи Исключение зарплаты за счет субсидий из базы НДФЛ и взносов в ЗУП 3.1 ?
    2. Приложите «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» (Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам) за 2021 год

  3. 1. Да, вычет регистрировали по инструкции.
    2. Анализ прикладываю

    1. Здравствуйте!
      Воспользуйтесь для корректировки документом «Операция учета НДФЛ» (Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам).
      На вкладке «Доходы» внесите строку с минусом -317,05 руб. по коду 2000. В этой строке укажите «Код вычета» — 620 и «Сумму вычета» с минусом -317,05 руб.
      На вкладке «Исчислено по 13% (30%) кроме дивидендов» внесите строку с положительной суммой НДФЛ — 41 руб.
      Проверьте как заполнится Приложение 1.

      Сейчас у вас в отчете видно, что есть излишне удержанная сумма. Вы собираетесь делать по ней возврат сотруднику?

  4. Спасибо!Все получилось!

    1. Пожалуйста! Очень рада, что все получилось! 🙂

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Сумма вычета по коду 503 превышает 4000 Здравствуйте. Сотруднику начислена материальная помощь 25.08.21-3000 за август. Выплата прошла 25.08.21, был применен вычет код 503=3000 при расчете НДФЛ. 10.09.2021…
  2. Реестр ДСВ-3. Сумма по взносам, перечисленным работодателем, попадает в налоговую базу. Добрый день!Сотруднице каждый год вносим Реестр ДСВ-3 для отражения "Страховых взносов на накопительную часть пенсии, перечисленные работодателем". В декабре 2021…
  3. Получатели субсидий в декабре 2021 г. мы получили субсидию за нерабочие дни из-за коронавируса и начисления ЯНВАРЯ 2022 однократно будем освобождать от…
  4. НДФЛ уменьшение дохода на "детский" вычет Добрый день. Помогите, пожалуйста, разобраться в следующей ситуации. В 2020 году 31.12 сотруднице была начислена и выплачена годовая премия. На…

Статьи по этой теме

  1. Учет отрицательного НДФЛ при расчете удержаний по исполнительным листам Начиная с релиза ЗУП 3.1.18.305 при расчете базы для удержаний по исполнительным листам учитывается отрицательный исчисленный налог. В более ранних…
  2. Как рассчитывается НДФЛ к возврату, если сумма дохода сотрудника превысила 5 млн. руб.? Сумма доходов сотрудника с начала года превысила 5 млн. руб. В сентябре он предоставил уведомление на имущественный вычет. При перерасчете…
  3. Ошибка ЗУП 3.1 - доход в Приложении 1 к 6-НДФЛ может разбиваться на 2 строки В ЗУП 3.1 обнаружена ошибка – если в одном месяце сотруднику был несколько раз начислен доход с одним и тем…
  4. Как в ЗУП 3.1 изменить право на вычеты задним числом? У некоторых сотрудников может измениться право на вычет в течение года, но узнать об этом вовремя получается не всегда. Как…