В 6-НДФЛ сумма вычета больше, чем сумма дохода

Вопрос задал Ольга Д.

Ответственный за ответ: Ольга Горшенина (★9.81/10)

Добрый день! В ноябре 2021 наша организация получила субсидию на нерабочие дни, в декабре было принято решение не облагать сумму 12792 НДФЛ. У сотрудника в декабре 2021 года был доход 12474,95р и больничный 1237р. Вычет в размере 12792 был применен ко всей сумме за декабрь. В справке 2 НДФЛ напротив кода 2000 с доходом 12474,95 стоял вычет 620-12792. После отправки отчета 6 НДФЛ, пришла ошибка, что сумма заработка не может быть меньше суммы вычета. Каким образом можно исправить данную ошибку? Спасибо!

Обсуждение (6)

  1. Здравствуйте!

    Мы получили ваш вопрос, наш консультант займется подготовкой ответа для вас.

  2. Здравствуйте!

    1. Каким документом вы регистрировали вычет? Использовали наши рекомендации (Шаг 9) из нашей статьи Исключение зарплаты за счет субсидий из базы НДФЛ и взносов в ЗУП 3.1 ?
    2. Приложите «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» (Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам) за 2021 год

  3. 1. Да, вычет регистрировали по инструкции.
    2. Анализ прикладываю

    1. Здравствуйте!
      Воспользуйтесь для корректировки документом «Операция учета НДФЛ» (Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам).
      На вкладке «Доходы» внесите строку с минусом -317,05 руб. по коду 2000. В этой строке укажите «Код вычета» — 620 и «Сумму вычета» с минусом -317,05 руб.
      На вкладке «Исчислено по 13% (30%) кроме дивидендов» внесите строку с положительной суммой НДФЛ — 41 руб.
      Проверьте как заполнится Приложение 1.

      Сейчас у вас в отчете видно, что есть излишне удержанная сумма. Вы собираетесь делать по ней возврат сотруднику?

  4. Спасибо!Все получилось!

    1. Пожалуйста! Очень рада, что все получилось! 🙂

Комментарии закрыты