В 6-НДФЛ не верно попадает база по превышению дохода у сотрудника с детским вычетом

Индивидуальную консультацию запросил Ирина П.

Ответственный за ответ: Мальцева Мила (★9.89/10)

Добрый день.
В январе сотруднику 25.01 был начислен аванс и применился детский вычет. Однако, выплачен он был только в феврале — у сотрудника выплаченных доходов за январь не было. В январе вычет сторнировался и перешел на февраль. В феврале у сотрудника превышение дохода в 450 тыс. для детского вычета. В марте у него превышение дохода в 2,4 млн. (НДФЛ 15%), в мае — 5 млн (18%). В сводной справке все верно — НДФЛ (13%) 312 тыс. руб., НДФЛ (15%) 390 тыс. руб., а с базы 3 499 710,59 (18%) — 629948. Но, если сформировать 6-НДФЛ за полугодие, то детский вычет попадает раздел КБК 13%, налог указан здесь как 312 000 (с базы в 2,4 млн. без вычета), в раздел по КБК 15% попадает налог 390 000 с базы в 2,6 млн без вычета, а в строку КБК 18% база также попадает без вычета и, соответственно, налог с нее не верно посчитан и не идут контрольные соотношения по ставке 15 и 18%. Подскажите, как исправить ошибку? Заранее благодарю.

Метки вопроса: 6-НДФЛ
Все комментарии (14)

  2. Здравствуйте!
    Предлагаю воспользоваться обработкой Внешний отчет от Бухэксперт для расшифровки показателей 6-НДФЛ в ЗУП 3.1 .Сформируем отчет именно по нашему сотруднику. Приложите, пожалуйста, скриншот.
    Смоделировала пример в демо базе. У меня не повторилась поведение в программе.Думаю проблема в том, что ведомость на выплату переносит доход из января в февраль.
    При формировании отчета 6-НДФЛ у меня вычет прошел по 13%. То есть доход сотрудника составил 2 401 400, вычет 1400. Прикладываю скриншот для наглядности.

    png 2026-06-15_21-54-57

  3. Добрый день.
    Отчет сформировала и он с ошибкой. Я не понимаю — может быть не надо было ему вычет предоставлять в феврале за январь, если идет превышение — уже начала сомневаться. Программа в подробном анализе вычет предоставляет, а в 6-НДФЛ сторнирует.

  4. Вычет сотруднику положен за январь. 6-НДФЛ его не сторнирует, а неверно заполняет отчет.
    Посмотрите, пожалуйста, запись эфира: 6-НДФЛ за 2025 в 1С:ЗУП 3.1 .Раздел Особенности 6-НДФЛ по сотрудникам с доходами более 2,4 млн руб. и РК СН, первое видео: Особенности отражения в 6-НДФЛ вычетов по сотрудникам с доходами более 2,4 млн руб.
    Кажется у Вас проявилась эта ошибка и в текущем году.
    Уточните, пожалуйста, какой у Вас сейчас релиз программы?

  7. Если сделать документ Перерасчет ндфл за июнь, то программа делает исправление расчета НДФЛ по этим сотрудникам?
    Вижу, что начисление аванса происходит,а выплата нет. Так действительно складывается учет или такое отражение в отчете?

  9. Нет, по этим сотрудникам перерасчет не делает. Вы про начисление аванса за июнь? Если да, то это ведомость 424 от 25.06.26

  10. Спасибо за уточнение!
    Проверила еще раз расчет НДФЛ. Действительно рассчитано все верно! Отчет 6-НДФЛ не правильно раскидывает доход по ставкам. То есть получается исчисленный ндфл верный. Ошибка именно в сумме дохода.
    Здесь только придется исправить руками заполнение отчета 6-НДФЛ.
    Меня смущает начисление аванса января и февраль. Смоделировала пример с такой же выплатой, но ошибка не проявилась. Видимо какие -то еще нюансы влияют на проявление ошибки. Если у Вас есть возможность написать разработчикам на обращение на почту v8@1c.ru, то рекомендую это сделать.

  11. Здравствуйте! Не могли бы Вы прислать расчетные листки по сотруднику за текущий год. Очень хочу воспроизвести ошибку в демо базе. Может быть были кадровые переводы у сотрудника из одного подразделения в другой?

  13. Добрый день.
    Ошибки полезли у сотрудников с вычетами после последнего обновления программы. Такое ощущение, что что-то не учли в этом релизе или наоборот что-то исправили. Кроме этой ошибки, программа теперь хочет отсторнировать детский вычет у тех, у кого не было выплаты аванса в январе он перешел на февраль.
    Подскажите, пожалуйста, если править вручную 6-НДФЛ, то как это сделать правильно? Увеличивать доход и базу на 1400 по ставке 13%, чтобы она была 2401400 и уменьшать по ставке 18%? Просто общую сумму менять? И как потом в годовом отчете в Приложении 1 править доход? Никогда этого не делала, к сожалению.
    Заранее благодарю за ответ

  14. Спасибо за листки. Попробую смоделировать.
    Да, вы верно заметили. На последнем релизе изменилось поведение программы и поэтому сейчас возникла такая ошибка.
    Это же прекрасно, что раньше не приходилось править руками отчет 6-НДФЛ.
    Да, увеличиваем доход и базу на 1400 по ставке 13%, чтобы она была 2401400.Затем уменьшаем по ставке 18%. Верно — просто меняем сумму.
    Будем надеяться, что к годовому отчету все будет исправлено и не придется править руками. Время пока есть. Но если вдруг ничего не изменится, то тогда еще нужно будет поправить и приложение 1 по сотруднику
Добавить комментарий