Добрый день!
У нас грядет увольнение сотрудника, который работает за пределами РФ, за которого мы не уплачиваем налоги (он самостоятельно осуществляет уплату налогов за себя). В статье https://buhexpert8.ru/npa/pismo-minfina-ot-14-04-2023-n-03-04-06-33887.html указано, что компенсация за неиспользованный отпуск является доходом, полученным от источников РФ. Т.е мы должны удержать из этой компенсации 30%?
Как технически это сделать?
Мы пользовались примером №3 из этой статьи, чтобы перестать удерживать НДФЛ с сотрудников. https://buhexpert8.ru/1s-zup/uchet-otdelnyh-kategorij-rabotnikov/rabotniki-distantsionshhiki/uchet-zarplaty-rabotnikov-za-granitsej-v-zup-3-1.html
задавали вопрос на эту тему ранее https://buhexpert8.ru/voprosy/voprosy-1s-zup/ubrat-u-chasti-sotrudnikov-uderzhanie-ndfl.html
Заранее благодарю за ответ!
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Хотела бы обратить Ваше внимание, что
По регламенту нашего ресурса мы не отвечаем на вопросы по законодательству.
Наша задача – показать, как применять возможности программы 1С для ведения учета.
Так как сотрудник у нас нерезидент, Письмо Минфина говорит нам о том, что будет удерживать ндфл, значит ставка у нас 30%.
В программе в карточке сотрудника, мы укажем, что он нерезидент с начала года. Далее программа сама должна удерживать 30%. Если у сотрудника были доходы в течении года, где ставка была 13%, то программа сделает перерасчет — доудержит ндфл.
Прикладываю публикацию: Сотрудник потерял статус налогового резидента (перерасчет и отражение неудержанного НДФЛ по итогам года налога) .
Если что-то не будет получаться, приложите пожалуйста:
— расчетные листки
— подробный анализ ндфл по сотруднику (Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам), указав период 2023 год. Проверим учет вместе:)
Добрый день.
У меня вопрос как раз по тому, как это провести в ЗУП. Мы не можем удерживать у сотрудника НДФЛ с начала года, т.к. он работает не на территории РФ. Нужно удержать 30% только по компенсации неиспользованного отпуска. Как это сделать?
Приложение
В таком случае можно поставить статус Нерезидент с того месяца, когда будет увольнение. Перерасчёт прошлого периода не будет сделан. Остается вопрос по начислению зарплаты в месяце увольнение. Расскажите более подробнее как происходит расчет? У Вас созданы специальные начисления?
Да, созданы специальные начисления для удаленных сотрудников, как описано в статье Учет зарплаты работников за границей в ЗУП 3.1 в примере № 3
Соответственно, по ним НДФЛ ЗУП не удерживает
Тогда получается при смене статуса ндфл не должен пересчитываться. У Вас получилось в программе уволить сотрудника?