Уменьшение НДФЛ в Ведомости при выборе Премии2

Вопрос задал: Мадина

Ответственный за ответ: Светлана Змиевская (★9.93/10)

Добрый день!
В продолжение темы https://buhexpert8.ru/voprosy/voprosy-1s-zup/umenshenie-ndfl-v-vedomosti-pri-vybore-premii.html высылаю расчет в документе Премия, Ведомость при выборе документов премия и Зарплата за месяц.

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (7)

  1. Здравствуйте!

    Попробовала смоделировать на демобазе, у меня попадает вся сумма НДФЛ. Скажите, какой у Вас релиз?

    Еще визуально бросается в глаза, что разница 36999-30494 = 5905 — это сумма НДФЛ с зарплаты, учтенная над ату дохода 31.12.2020. Эта сумма НДФЛ удержана 28.12.2020 (как бы раньше самой даты получения дохода). А ведомость заполняете 30.12.2020 — тоже раньше даты получения дохода по зп. Могу предположить, что при установке способа выплаты Премии программа накладывает дополнительные отборы на сумму НДФЛ. Хотя опять же на демобазе при таком сочетании дат, ошибка не проявляется.

    Давайте поэкспериментируем: если в ведомости на премию установить дату 01.01.2021 или позднее, НДФЛ все равно попадает не полностью?

  2. Добрый день!
    Действительно, даже когда ставлю уже 31.12.2020, подтягивает правильный НДФЛ 36999. Какой вывод из этого следует? Такие ситуации ведь не редкость, когда зп выдается раньше, потом премии, материалка и т.п. Дата получения дохода по зарплате все равно будет последний день месяца.
    Спасибо!

    1. В ЗУП по умолчанию Начисление зп — это последний документ в месяце. Только в нем полноценно рассчитывается НДФЛ (с учетом всех доходов с начала года, в межрасчетном документе расчет НДФЛ может плясать на +- 1 руб., если рассчитать его позже чем начисление зп). Также в начислении зп рассчитываются взносы.

      Поэтому после начисления премии (если она рассчитана уже после начисления зп, но тем же месяцем) логичнее указать в Премии способ выплаты «с зарплатой», пересчитать начисление зп (чтобы рассчитались взносы и скорректировался при необходимости НДФЛ) и затем уже сформировать ведомость со способом выплаты «Зарплата за месяц».

      Вообще на практике обычно если зп закрывают. то все премии и мат. помощи уже начисляют следующим месяцем (если выплата зп — в следующем месяце).

      Если вернуть именно к Вашему изначальному вопросу, то если выплата такой премии будет не досрочная (не раньше конца месяца начисления), то НДФЛ в ведомости не «обрежется». Но он может быть искажен на +-1 руб. (погрешность расчета НДФЛ в межрасчетном документе)

Добавить комментарий