Сумма начислений в отражении зп не заполнена

Вопрос задал Наталья Б. (Москва)

Ответственный за ответ: Прокофьева Марина (★9.78/10)

Добрый день, уважаемые коллеги! Ранее не обращали на это внимание, сейчас пришлось. В отражении зп в бухучете иногда попадаются строки, в которых не заполнена сумма начисления. Это компенсация ежегодного отпуска или просто отпуск. Общие суммы начислений и рассчитанных взносов верные. Вопрос в том — почему расчет дробится на несколько строк и в результате дробления получаются строки с незаполненными суммами начислений? Для примера во вложении расчет по одному сотруднику за месяц. 1Скрин -из отражения зп, 2-скрин- из отчета Анализ взносов. В бухгалтерской программе такие документы проводятся без проблем. А мы сейчас переходим на ЕРП и в ней документ не проводится с незаполненными суммами. Я просмотрела отражения зп за прошлые месяцы и практически в каждом имеются такие строки.

Обсуждение (30)

  1. Здравствуйте!

    Мы получили ваш вопрос, наш консультант займется подготовкой ответа для вас.

  2. Добрый день, покажите, пожалуйста, скрин закладки «Начислено (подробно)» документа Отпуск. Настройки (вкладка «Налоги, взносы, бухучёт») всех видов расчёта, указанных на этой закладке (раздел «Настройка» — Начисления), а также регистр сведений «Бухучет работ сотрудников» с отбором по сотруднику (справа вверху кнопка «Сервис и настройки» — Перейти по ссылке — e1cib/list/РегистрСведений.БухучетРаботСотрудников). Или способ учёта указывается для подразделения?

  3. Отпуск начислено подробно

  4. настройки отпуска.

  5. регистр сведений «Бухучет работ сотрудников» с отбором по сотруднику у нас не заполнен.

  6. Отпуск сотрудника с 31.01 по 13.02, поэтому сумма начисления разбита на 2 строки. 1 день в январе, остальные в феврале.

  7. Добрый день, тут ключевой момент — «Период принятия»

    ответ по периоду принятия в похожем вопросе Отражение зарплаты в бухучете

    «Период принятия расходов» — это период принятия расходов в НУ — реквизит позволяет отделить текущие расходы от будущих. При обмене для переходящего отпуска должен заполняться периодами отпуска. Т.к. работодатель должен признать в расходах для налога на прибыль отпускные в том отчетном периоде (в конце месяца), к которому они относятся, независимо от факта их выплаты (п. 1 ст. 272 НК РФ, п. 4 ст. 272 НК РФ).
    Если отпуск приходится на два отчетных периода, отпускные учитываются пропорционально дням отпуска, приходящимся на каждый отчетный период. К сожалению, данный алгоритм до конца до сих пор не автоматизирован»

  8. Добрый день! То, что сумма начисления разбилась на 2, это понятно. Два периода принятия расходов- две суммы. Не понятно почему сумма взносов разбилась на 4 (первое вложение)?

  9. Приложите, пожалуйста, скрин документа «Резерв отпусков» — все вкладки (с указанием сотрудника)

  10. В резервах отпусков по этому сотруднику информация есть только на последней вкладке

  11. Спасибо, но мне бы скрин всех вкладок документа — надо понять, почему 2 вида операции получилось.
    Ещё, уточните, пожалуйста, с первого скрина — сумма по строкам «Ежегодный отпуск за счёт оценочных обязательств» — там сидит вся сумма начисленных отпускных?

  12. я уже потеряла нить разговора, если честно.
    «Ежегодный отпуск за счёт оценочных обязательств» — там сидит вся сумма начисленных отпускных? — да, вся сумма.
    мне бы скрин всех вкладок документа — напомните, пожалуйста, какого документа? Отражение, отпуск или резервы?

  13. )))
    Ситуация со взносами такая образовалась из-за ведения резерва отпусков:
    — Вид операции «Ежегодный отпуск за счет оценочных обязательств» — означается, что резервов хватает (т.е. проводка будет Дт96 Кт счёт затрат)
    — Вид операции «Ежегодный отпуск»: — означает, что оценочных обязательств не хватает

    Т.е. нам надо понять, почему часть взносов легла на вид операции «Ежегодный отпуск».
    Для этого надо выяснить: Резервы отпусков ведёте нормативным методом или МСФО, с какого периода (настройки учётной политики). И увидеть все вкладки документа «Резерв отпусков» (https://buhexpert8.ru/obuchenie-1s/1s-zup-8-3/otsenochnye-obyazatelstva-po-otpuskam-v-zup-3-1.html)

  14. Резервы ведем методом МСФО с 2019 года. В документе «Резервы отпусков» на первой вкладке информация только в разрезе подразделений (сотрудников там нет). На второй вкладке именно этого сотрудника нет. А скрин с третьей вкладки я прислала.

  15. Вопрос в работе — буду пытаться воспроизвести ситуацию

  16. Приложение

    Добрый день, Наталья
    Воспроизвести ситуацию не получается, поэтому, нужна детализация по регистру накопления «Оценочные обязательства по сотрудникам» — прикрепляю настройки универсального отчёта (файл «Оценочные обязательства по сотрудникам.zip» https://buhexpert8.ru/wp-content/uploads/2022/03/Otsenochnye-obyazatelstva-po-sotrudnikam.zip).
    Как открыть: раздел «Администрирование» — Печатные формы, отчёты и обработки — Универсальный отчёт
    Далее как на скрине во вложении (красным): кнопка «Настройка» — Расширенный — кнопка «Ещё» — Настройки для технического специалиста
    Затем уже в форме настроек (фиолетовым): кнопка «Ещё» — Загрузить настройки — выбрать разархивированный файл «Оценочные обязательства по сотрудникам.xml»

    Информация необходима за период 2019-2022 с отбором по сотруднику

    Возможно, в каком-то периоде (декабрь 2019 или 2020 или 2021) по сотруднику было превышение и усреднённая ставка взносов за год оказалась меньше 30% (https://buhexpert8.ru/1s-zup/otpuska-i-komandirovki/otsenochnye-obyazatelstva-i-rezervy-na-oplatu-otpuskov/inventarizatsiya-otsenochnyh-obyazatelstv-i-rezervov-po-otpuskam.html). Резерв по взносам в 2022 за счёт этого оказался накопленным меньше — на текущие 30% взносов не хватает

  17. Добрый день! Отчет сформировала, но не могу его толком проанализировать. Могу я на какой-то адрес прислать отчет, сохраненный в Xl?

  18. Вы можете приложить его здесь — он будет доступен только Вам и сотрудникам Бухэксперт

  19. среди доступных форматов загрузки нет формата Excel

  20. Поняла — можно конвертировать в пдф: https://www.ilovepdf.com/ru/excel_to_pdf
    Только проверьте, пожалуйста, чтоб содержание всех ячеек / колонок было видно

  21. Или можно изначально сохранить в другом формате

  22. я уже пробовала. в пдф все очень мелко сохраняется и ничего не видно, соответственно.

  23. я не знаю в каком можно сохранить, чтобы он отправился. Если только картинки.

    1. Выслала Вам на почту письмо с темой «Бухэксперт — СУММА НАЧИСЛЕНИЙ В ОТРАЖЕНИИ ЗП НЕ ЗАПОЛНЕНА» — ответьте, пожалуйста, приложенным файлом

  24. Вопрос в проработке — вынесла на совет с коллегами

  25. Наталья, ответ в приватном вложении — действительно, накоплено резерва только на сумму, отражённую по строке с видом операции «Ежегодный отпуск за счет оценочных обязательств», а остальные взносы сверх резерва — поэтому на расходы

  26. Поняла. Спасибо большое!

  27. Рада была помочь! Если у Вас остались вопросы, задайте их, пожалуйста, в комментариях в течение трех дней. После этого обращение будет закрыто.

Комментарии закрыты