Страховые взносы в док «Резервы отпусков»

Вопрос задал Татьяна А.

Ответственный за ответ: Светлана Змиевская (★9.93/10)

Добрый день…
в док «Начисление зарплаты и взносов » рассчитаны взносы .. Зарплата = 213148,27, страховые взносы = 67568 — правильно.. В док «Резерв отпусков» откуда берутся данные в графу «ФОТ» — у нас по сотруднику не сходится с расчетным листком и разницу не понимаем. В док «Резерв отпусков» ФОТ = 202192,36 и взносы рассчитаны от этой суммы. Помогите разобраться…
И еще вопрос по этому же сотруднику .. в декабре2019 делали «первый» документ «Резерв отпусков » с остатками отпусков.. у сотрудника много дней неотгуленного отпуска.. программа насчитала сумму резерва = 467981,83 и сумму страховых взносов = 101635,36.. как получилась сумма страховых взносов — по какой формуле произведен расчет??
Ждем Вашей помощи.. спасибо

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (1)

  1. Добрый вечер!

    ФОТ в Резервах отпусков — это сумма начислений, которые настроены, как включаемые средний в расчете отпуска. Поэтому из расчетного листка однозначно убираем командировку. Но сумма все равно немного не сходится (по РЛ получается 203279,42). Скажите, если перезаполнить сейчас док. Резервы отпусков, в нем ФОт по-прежнему 202192,36?

    Сначала предположила, что тут могут быть какие-то нюансы с вхождением в средний премий, но нет, вне зависимости от настроек (полностью или частично учитываемая) на демобазе в расчет входит вся сумма премий. Т.е. у меня при любых комбинация ФОТ = сумма начислений за месяц, входящих в расчет сз. Поэтому пока предполагаю, что после заполнения Резервов отпусков у Вас возможно были какие-то перерасчеты в зп.

    Покажите еще данные регистра накопления Начисления удержания по сотрудникам (Все функции или Функции для тех. специалиста — Регистры накопления) с отбором по этому сотруднику за декабрь 2020? Возможно, мы чего-то не видим в расчетном листке

    Что касается расчета резерва в декабре 2019г., то сумма взносов была определена так:

    467981,83 (сумма резерва) * 21,7178% (эффективная ставка взносов) = 101635,36

    Тут самый большой вопрос вызывает, откуда взялась эффективная ставка взносов. Она определяется как отношение фактически исчисленных взносов к сумме дохода. Если у сотрудника в 2019 году была достигнута предельная величина доходов для исчисления взносов, то эффективная ставка будет меньше 30%, это нормальная ситуация. Подробнее алгоритм расчета резервов в декабре описан в материале Инвентаризация оценочных обязательств и резервов по отпускам.

Комментарии закрыты