Добрый день.
Мы выплачиваем сотрудникам материальную помощь, которая не учитывается в целях налогообложения. Когда сумма материальной выгоды превышает 4000,0 руб., то с суммы превышения начисляется НДФЛ и страховые взносы. Когда суммы начисленных взносов попадает из ЗУП в БП при синхронизации в бухгалтерский учет, то они отражаются и в бухгалтерском учете и налоговом учете. Как настроить, чтобы суммы не попадали в налоговый учет? Я уже ранее задавала данный вопрос и сделала в бухгалтерском учете, как написали, но может как то не так, потому что все равно не получилось. Скажите, что я сделала не верно.
Все комментарии (7)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Приложите пожалуйста скриншот настроек статьи затрат — «Оплата труда, не учитываемая в целях налогообложения». Откройте ее непосредственно из «Статьи затрат по зарплате» (в вашем файле это последний скриншот)
Добрый день. Прикладываю скан.
Статья прочих доходов и расходов «Оплата труда, не учитываемая в целях налогообложения» настроена верно (флажок по НУ сброшен). И в «Анализе счета» видно, что сумма мат. помощи проходит по этой статье и не принимается к НУ. А вот взносы пока почему-то упали на статью «Расходы по уплате страховых взносов». Но согласно настройке должны были пройти по статье «Оплата труда, не учитываемая в целях налогообложения».
Предлагаю взносы отнести на другую статью прочих доходов и расходов, не принимаемую в НУ, чтобы понимать, где сумма мат.помощи, а где взносы с нее. Путем копирования статьи «Оплата труда, не учитываемая в целях налогообложения» создадим новую статью. Дадим ей наименование, чтобы было понятно, что это расходы по взносам.
Далее в таблице «Статьи затрат по зарплат» в колонке «Статьи затрат» (в последней колонке) заменим статью «Оплата труда, не учитываемая в целях налогообложения» на новую статью по взносам.
Снимите с проведения и еще раз проведите «Отражение зарплаты в бухучете».
В «Анализе счета» у вас установлен отбор по прочим статьям. Снимите его временно и посмотрите результаты.
Если проблема останется, то пришлите пожалуйста скриншот документа «Отражение зарплаты в бухучете» за июль, чтобы было видно как заполнена каждая колонки по строке с мат. помощью (сумма мат.помощи и взносы с нее).
Никак не получается. Нужно, чтобы в налоговом учете суммы страховых взносов не отражались, а также нет необходимости в отдельную статью выделять страховые взносы. Можно все (материальная помощь и страховые взносы с нее) объединить в одну статью «Оплата труда, не учитываемая в целях налогообложения».
1. Если статья затрат для мат.помощи и для взносов с нее нужна одна и та же, то тогда можно было бы и не вводить строки в таблице «Статьи затрат по зарплате». Получается куда относится мат. помощь на ту же статью «падают» и взносы. Тогда удалите строки из таблицы «Статьи затрат по зарплате» со статьей «Оплата труда, не учитываемая в целях налогообложения»
2. На скриншоте документ «Отражение зарплаты в бухучете» видно не полностью. Подскажите а суммы в колонках «Взносы по единому тарифу», «На несч.случаи» в строке с мат. помощью есть?
3. Подскажите на скриншоте по таблице «Статьи затрат по зарплате» вы скрыли часть информации? Если не скрывали, то очень странно, что по взносам появляется статья прочих доходов «Расходы по уплате страховых взносов». Ее нет ни в строке в данной таблице. Тогда программа должна была бы использовать данную статью и для самого начисления. Однако не логично относить начисление на статью с таким названием.
И еще странно, что в этой таблице для «Страховых взносов» указана статья затрат по умолчанию = «Страховые взносы» (третья строка в таблице «Статьи затрат по зарплате»), а для «ФСС НС» такой строки нет. Это означает, что программа должна была бы взносы по ФСС НС относить на те же статьи затрат, что и начисления. Но это не логично, т.к. начисления должны проходить по одной статье затрат, а взносы — по другой. Для этого мы и используем таблицу «Статьи затрат по зарплате», чтобы программа потом автоматом проводки разбивала бы на разные статьи затрат: отдельно на статьи по начислениям и отдельно по взносам.
Возможно у вас есть своя доработка по документу «Отражение зарплаты в бухучете»? Потому что при имеющихся настройках таблицы «Статьи затрат по зарплате» работа программы не совпадает с тем, что потом появляется в «Анализе счета»
4. Предлагаю вам скопировать июльское «Отражение зарплаты в бухчете» в Бухгалтерии. Установить в документе месяц = Август 2024 г. На всех вкладках, кроме первой удалить все строки. На первой вкладке оставить одну строку с мат.помощью, где будут суммы по самой мат.помощи и в колонках «Взносы по единому тарифу», «На несч.случаи». Проведите этот документ и пришлите скриншот проводок по нему. Далее документ пометьте на удаление и удалите из базы.
Еще пришлите пожалуйста скриншот настроек «Способа отражения» — Материальная помощь. Откройте эту настройку непосредственно из «Отражения зарплаты в бухучете».
5. Высылаю видео с результатами проведения документа «Отражение зарплаты в бухучете» по мат. помощи на счет 91.02 и статьи прочих расходов — «Оплата труда, не учитываемая в целях налогообложения». В таблице «Статьи затрат по зарплате» даже не делала никаких настроек — https://go.screenpal.com/watch/cZjnXbVP90h
Все, получилось. Спасибо.
Пожалуйста! Очень рада, что все получилось! 🙂