Резерв по отпускам, суммы в налоговом учете

Индивидуальную консультацию запросил Константин С. (Ставрополь)

Ответственный за ответ: Щелкунова Юлия (★9.81/10)

Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста. Делаем синхронизацию ЗКГУ с БГУ, релиз 3.1.28.84. В ЗКГУ суммы в налоговом учете по резервам отличаются от сумм в бухгалтерском учете, в БГУ же суммы при загрузке в налоговом учете таки же как и в бухгалтерском. Что не так делаем?

Метки вопроса: —
Все комментарии (7)

  1. Здравствуйте! Очень интересно! Может быть в ЗУП в НУ были корректировки или использовалось что-то лишнее. Тут нужно найти месяц, в котором появилось расхождение между ЗУП и БП — месяц, в котором остатки на начало в ЗУП и Бп сходятся, а на конец — разъехались. И в этом месяце проанализировать обороты в ЗУП: какие были документы.

    1. У меня есть две ситуации. В первой в настройке расчета резервов в налоговом учете стоит нормативный метод, поэтому суммы в БУ и НУ учете различаются, но из ЗКГУ в БГУ суммы НУ выгружаются такие же как в БУ. Почему? Во второй ситуации в настройке резервов в НУ учет стоит как в БУ. Начисляю резервы , но суммы в БУ и НУ тоже получаются разные. Например у сотрудника отпуск больше чем резерв, в БУ списывается сумма согласно остатку резерва и больше не начисляется, а в НУ учете сумма резерва доначисляется, хотя должна уходить в минус. Что-то не так делаю или это уже вопрос к разработчикам?

  2. суммы в БУ и НУ учете различаются, но из ЗКГУ в БГУ суммы НУ выгружаются такие же как в БУ
    Честно говоря, даже с ходу не предположу, почему такое может быть.
    Тут лучше один раз увидеть, чем 100 раз услышать. Приложите отчеты «Остатки и обороты резервов по оплате труда» и «Резервы по оплате труда по сотрудникам» и оборотку по 96 счету за месяц, где видите расхождения.

    Во второй ситуации в настройке резервов в НУ учет стоит как в БУ. Начисляю резервы , но суммы в БУ и НУ тоже получаются разные. Например у сотрудника отпуск больше чем резерв, в БУ списывается сумма согласно остатку резерва и больше не начисляется, а в НУ учете сумма резерва доначисляется, хотя должна уходить в минус.

    Смотрите, считаю, что это особенность алгоритма. Когда мы начисляем резерва у нас сумма получается нулевая. В БУ и так остаток 0, а вот в НУ есть отрицательный остаток и он доначисляется. В этом и суть расчета в НУ по тем же правилам, что и в НУ. Так было бы при инвентаризации.
    Допустим мы в этом месяце не будет закрывать этот «минус» до нуля. Но в следующем у сотрудница накопится положительный остаток отпуска 2,33. Резерв рассчитается как 2,33*средний и суммы резерва и в БУ и в НУ будут приведены к этой сумме. Так работает метод МСФО.

    Если Вы не согласны с типовым алгоритмом, то можете на писать на v8@1c.ru. Но учитывайте, что и в целом эта методика для НУ спорная.

  3. Здравствуйте! Спасибо за ответ. В БГУ в документе «резервы по оплате труда» две колонки с суммами БУ и НУ и они одинаковые. Без оборотов видно. Не только у меня такая проблема, разработчикам напишу. По алгоритму не согласна, буду везде нормативный метод применять.

    1. А в ЗКГу суммы разные? может ошибка синхронизации?

  4. Да разные, думаю что ошибка синхронизации

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. ЗКГУ Синхронизация выплаты с бухгалтерией Здравствуйте ! При синхронизации между БГУ и ЗКГУ у нас по настройкам должен переноситься только документ «Ведомость зарплаты», справочник "Подразделения"…
  2. Командировки в ЗУП КОРП и БГУ КОРП Здравствуйте. Мы скоро хотим перейти на КОРП БГУ и ЗКГУ (сейчас стоят ПРОФ-версии). В нашей организации часто ездят в командировки.…
  3. Синхронизация Добрый день! После отражения заработной платы в ЗКГУ , мы вручную в программе БГУ отражали зарплату. Как сделать синхронизацию с…
  4. Ежемесячное начисление резерва на отпуск Добрый день! Согласно учетной политике создаем резерв по отпускам в бухгалтерском и налоговом учете. В июле 2022 в программе (Зарплата…

Статьи по этой теме

  1. Как списать недостачу малоценного оборудования на виновное лицо в 1С? Согласно ФСБУ 5 и ФСБУ 6 малоценные основные средства (МОС) в бухгалтерском учете списываем сразу на затратный счет при поступлении,…
  2. Словарь бухгалтерских терминов - В Перейти в Словарь бухгалтерских терминов Ввод в эксплуатацию ОС В налоговом учете - событие, определяемое датой фактического начала эксплуатации ОС.…
  3. Как арендатору учитывать авансовые платежи в счет выкупной стоимости? Аренда с правом выкупа. Как учитывать авансовые платежи в счет выкупной стоимости у арендатора? При договоре аренды с правом выкупа…
  4. Словарь бухгалтерских терминов - П Перейти в Словарь бухгалтерских терминов Плановая цена выпуска продукции Плановой называют цену, используемую для: распределения прямых расходов по наименованиям продукции,…