Страховые взносы

Вопрос задал Ольга Т.

Ответственный за ответ: Горшенина Ольга (★9.85/10)

Добры день! Сотруднику в феврале был начислен отпуск с 28.02.2022 по 05.03.2022. В марте этот документ был исправлен через кнопку Исправить, т.к. перенеслись даты отпуска с 05.03.2022 по 05.03.2022. Были внесены исправления в табель за февраль через кнопку Исправить. Сделано начисление Зарплаты и взносов за март. В результате, в карточке учета страховых взносов База для расчета одна, в Анализе взносов в фонды База другая, в отчете Расчет по страховым взносам такая же как в карточке учета страховых взносов. По расчетным листкам начисления такие же как по Анализу взносов в фонды. Бухгалтера утверждают, что база везде должна быть как в Анализе взносов в фонды. объясните пожалуйста, почему база в разных документах разная.

Метки вопроса: Нарушение последовательности проведения документов, Перерасчеты, РСВ

Все комментарии (11)

  1. Здравствуйте!

    База в отчетах по взносам должна относится к одному и тому же периоду, т.к. данные берутся из одних и тех же регистров.

    1. Настройте пожалуйста в отчете «Анализ взносов в фонды» отбор по Сотруднику и пришлите данные в формате pdf.
    2. Пришлите в формате  pdf «Карточку учета по страховым взносам» по сотруднику
    3. Пришлите в формате pdf «Расчетные листки» по сотруднику за февраль и март. В настройках отчета установите флажок «Выводить основания начислений (удержаний)»

  2. Здравствуйте! Файлы во вложении.

    1. Здравствуйте!
      По умолчанию в отчете «Анализ взносов в фонды» информация формируется по «Месяцам регистрации дохода» (как в «Расчетном листке»). Однако отчет РСВ, Карточка учета страховых взносов строится по «Месяц получения дохода», чтобы в итоге в Разделе 3 всегда были положительные суммы в случае появления перерасчетов.
      Отчет «Анализ взносов в фонды» также можно вывести в разрезе «Месяцев получения дохода», чтобы данные совпали с РСВ и «Карточкой учета страховых взносов». Для этого загрузите настройки для отчета «Анализ взносов в фонды» в разделе ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЕ МАТЕРИАЛЫ на странице семинара «Отчетность по страховым взносам (РСВ, 4-ФСС) за 1 квартал 2022 в 1С«. Инструкция по загрузке настроек можно посмотреть также в разделе «Дополнительные материалы». Одна из таблиц в настройках отчета — это вывод данных в разрезе «Месяцев получения дохода».
      Сейчас у вас разница получается на сумму сторнированных отпускных — 84425,16 руб. Программа отнесла ее к февралю.

  3. Добрый день! А если такая ситуация будет в переходящем месяце (квартал, год), будет сдан отчет, случится перерасчет и программа учтет месяц получения дохода в периоде, за который сдан отчет. Каждый раз сдавать уточненки?

    1. Здравствуйте!
      Да, все верно, придется сдавать уточненку по РСВ, если сторно будет отнесено к прошлому периоду.
      Подробно по вопросу перерасчета посмотрите два видео со страница семинара Отчетность по страховым взносам (РСВ, 4-ФСС) за 1 квартал 2022 в 1С в разделе Перерасчеты в отчетности по взносам:
      Перерасчеты в РСВ и 4-ФСС: сторнирование оклада
      Перерасчеты в РСВ и 4-ФСС: сторнирование больничного

  4. Добрый день!

    Сумма, сторнируемая , относится к месяцу, в котором сделан перерасчет, если положительной суммы дохода хватает, чтобы перекрыть отрицательную сумму. Иначе отрицательная сумма относится к прошлому периоду. У нас хватило что бы перекрыть сумму с минусом. Почему тогда сумму сторнированных отпускных — 84425,16 руб. Программа отнесла к февралю, а не к марту?

    1. Вопрос интересный.
      Обратила на это внимание, но не стала вам об этом писать, т.к. в итоге сумма за квартал не изменилась.
      Такое может иногда происходить что при положительном доходе суммы относятся к прошлому месяцу.
      Попробуйте перепровести мартовское «Начисление зарплаты и взносов». Скорее всего сторно будет перенесено в март. Только после этого потребуется воспользоваться документом «Перерасчет страховых взносов» (Налоги и взносы — Перерасчеты страховых взносов), чтобы взносы по месяцам также перераспределились.

  5. Перепровела мартовское «Начисление зарплаты и взносов». Сторно попадает в февраль. Ни чего не поменялось(

    Руками в «Начисление зарплаты и взносов» месяц поставила март. В «Перерасчете страховых взносов» за февраль в закладке сведения о доходах внесла -84 425,16, В «Перерасчете страховых взносов» за март в закладке сведения о доходах внесла 84 425,16. После таких манипуляций по всем отчетам, база и взносы одинаковы в рамках месяцев и в общем по кварталу.

    «Такое может иногда происходить что при положительном доходе суммы относятся к прошлому месяцу» понять бы почему программа так ведет учет.

    1. понять бы почему программа так ведет учет.
      Причиной бывает неверная последовательность проведения документов. Пример можно посмотреть в видео В РСВ не идут КС из-за сторно, отнесенного не к тому периоду из-за неверной последовательности проведения документов в разделе Перерасчеты в отчетности по взносам на странице семинара Отчетность по страховым взносам (РСВ, 4-ФСС) за 1 квартал 2022 в 1С.

      Возможно в вашем случае нужно было не просто перепровести «Начисление зарплаты и взносов», а пересчитать данные по сотруднику перед перепроведением документа.

  6. Добрый день!
    Действительно, была нарушена последовательность проведения документов. Распровела все начисления за февраль-март, провела в хронологическом порядке без пересчета. Все встало на свои места.

    Спасибо! Вопрос можно закрыть)

    1. Добрый день!
      Пожалуйста! 🙂 Спасибо что написала как в итоге все получилось решить.

Комментарии закрыты.