Сторно отпускных

Индивидуальную консультацию запросил Юлия З. (г.Рязань)

Ответственный за ответ: Данилина Галина (★9.33/10)

Добрый день. В феврале 2023г. уволился сотрудник, которому в декабре 2022г. был предоставлен отпуск авансом. В Увольнении сторнируются отпускные за декабрь. НДФЛ за февраль правила вручную. В 6-НДФЛ за 2023г. сторно отпускных не попадает. Если создать корректировочную 6-НДФЛ за 2022г., то уменьшается сумма первоначальных отпускных за декабрь 2022г. 6-НДФЛ за 2022г. давно сдано, обязательно сдавать корректировку или есть какие-то обходные пути?

Метки вопроса: —
Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте.

    Если в результате перерасчета сумма выплат уменьшилась, тогда, учитывая требования Порядка заполнения и представления расчета 6-НДФЛ, утвержденного приказом ФНС РФ от 14.10.2015 № ММВ-7-11/450@, от налогового агента потребуется представить уточненку 6-НДФЛ за тот квартал, в котором ошибка была допущена.

    Прикладываю статью Отражение в 2-НДФЛ и 6-НДФЛ дохода, сторнированного в следующем налоговом периоде

     

  2. Ну это не ошибка, а перерасчет отпускных при увольнении, которое было в феврале. Я тоже склоняюсь к подаче уточненки. Подскажите пожалуйста еще по поводу минуса НДФЛ с этих отпускных. У нас отпускные сторнируются на 3779,04, НДФЛ с них -491 руб. Я сделала документ Возврат НДФЛ в марте, который отразился в 6-НДФЛ за 1 квартал 2023г. и уменьшил сумму налога по второму сроку уплаты почему-то. Видимо потому, что выплаты при увольнении были в феврале. Насколько принципиально по какому сроку уменьшается налог, если у нас переплата по нему и надо ли подавать новое Уведомление за февраль или март? Или сдачи отчета 6-НДФЛ достаточно

  3. По Вашей статье попробовала сделать зачет НДФЛ в феврале. Удалила строку Корректировка выплаты Налог к возврату, зачету. Не заполняется Ведомость на выплату вообще, как будто человеку ничего не положено. Если не сохраняю ведомость и провожу выплаты как было, ведомость проводится. В этой ведомости изначально заполнилась сумма без НДФЛ, подлежащего зачету. Отдельно создала ведомость на выплату этого НДФЛ 491 руб. после проведения документа Возврат НДФЛ. При распроведении Возврата НДФЛ, не поводится эта ведомость, даже если выбрать, что это зарпалата. Программа не отрабатывает по тому механизму, который в статье

  4. Здравствуйте, извините за ожидание.
    Давайте посмотрим отчет Подробный анализ НДФЛ по сотруднику за 2023 год, пришлите, пожалуйста, скрин. Так же уточните релиз Вашей программы.

  5. Здравствуйте, я уже отправила 6-НДФЛ. Оставила Возврат НДФЛ, т.к. был излишне удержанный налог. В 6-НДФЛ вручную уменьшила базу по НДФЛ за 1 квартал 2023г., уточненку за 2022г. не подавала

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Ошибка при выплате зп, аванса, отпускных 1) в феврале 2023г. обнаружили ошибку, что зп за декабрь 2022г. выплачена не вся, соответственно ее выплатили в феврале 2022г.…
  2. Как отразить в 6-НДФЛ за 2022г. перерасчет заработной платы за декабрь 2022 произведенного в январе 2023г. Добрый день! В январе 2023г. был сделан перерасчет заработной платы за декабрь 2022г. , по причине того, что отразили отсутствие…
  3. В отчет Анализ взносов в фонды и Проверка расчетов взносов за февраль 2023г не попадают перерасчеты дохода и взносов декабря 2022 По сотруднику была неверно начислена заработная плата за декабрь 2022г и январь 2023г. В феврале 2023г было внесено изменение в…
  4. Заполнение формы 6-НДФЛ за 1 кв. 2023г. Здравствуйте! У нас в организации имеется задолженность по заработной плате с декабря 2022г.. У всех сотрудников сроки задолженности разные, у…

Статьи по этой теме

  1. НДФЛ с отпускных и больничных с 2023 года Разберем, что меняется с 2023 года в учете НДФЛ с отпускных и больничных. Видео: Что меняется для НДФЛ с отпускных…
  2. Как платить НДФЛ и сдавать отчетность в 2023 году: разъяснения и примеры от ФНС Источник: Письмо ФНС от 09.11.2022 N БС-4-11/15099@ Информация для: работодателей С 01.01.2023 изменится порядок уплаты НДФЛ с зарплаты сотрудников, а…
  3. НДФЛ с премий и разовых начислений с 2023 года Разберем, что меняется с 2023 года в учете НДФЛ с премий и разовых начислений. Видео: Что меняется для ежемесячных премий…
  4. Почему в 6-НДФЛ могут попадать отрицательные или задвоенные суммы доходов? В декабре начислены отпускные, которые выплатили в январе. При этом в 6-НДФЛ за 2021 год сумма отпускных попадает с минусом,…