Сторно отпускных

Индивидуальную консультацию запросил Юлия З. (г.Рязань)

Ответственный за ответ: Данилина Галина (★9.33/10)

Добрый день. В феврале 2023г. уволился сотрудник, которому в декабре 2022г. был предоставлен отпуск авансом. В Увольнении сторнируются отпускные за декабрь. НДФЛ за февраль правила вручную. В 6-НДФЛ за 2023г. сторно отпускных не попадает. Если создать корректировочную 6-НДФЛ за 2022г., то уменьшается сумма первоначальных отпускных за декабрь 2022г. 6-НДФЛ за 2022г. давно сдано, обязательно сдавать корректировку или есть какие-то обходные пути?

Метки вопроса: —
Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте.

    Если в результате перерасчета сумма выплат уменьшилась, тогда, учитывая требования Порядка заполнения и представления расчета 6-НДФЛ, утвержденного приказом ФНС РФ от 14.10.2015 № ММВ-7-11/450@, от налогового агента потребуется представить уточненку 6-НДФЛ за тот квартал, в котором ошибка была допущена.

    Прикладываю статью Отражение в 2-НДФЛ и 6-НДФЛ дохода, сторнированного в следующем налоговом периоде

     

  2. Ну это не ошибка, а перерасчет отпускных при увольнении, которое было в феврале. Я тоже склоняюсь к подаче уточненки. Подскажите пожалуйста еще по поводу минуса НДФЛ с этих отпускных. У нас отпускные сторнируются на 3779,04, НДФЛ с них -491 руб. Я сделала документ Возврат НДФЛ в марте, который отразился в 6-НДФЛ за 1 квартал 2023г. и уменьшил сумму налога по второму сроку уплаты почему-то. Видимо потому, что выплаты при увольнении были в феврале. Насколько принципиально по какому сроку уменьшается налог, если у нас переплата по нему и надо ли подавать новое Уведомление за февраль или март? Или сдачи отчета 6-НДФЛ достаточно

  3. По Вашей статье попробовала сделать зачет НДФЛ в феврале. Удалила строку Корректировка выплаты Налог к возврату, зачету. Не заполняется Ведомость на выплату вообще, как будто человеку ничего не положено. Если не сохраняю ведомость и провожу выплаты как было, ведомость проводится. В этой ведомости изначально заполнилась сумма без НДФЛ, подлежащего зачету. Отдельно создала ведомость на выплату этого НДФЛ 491 руб. после проведения документа Возврат НДФЛ. При распроведении Возврата НДФЛ, не поводится эта ведомость, даже если выбрать, что это зарпалата. Программа не отрабатывает по тому механизму, который в статье

  4. Здравствуйте, извините за ожидание.
    Давайте посмотрим отчет Подробный анализ НДФЛ по сотруднику за 2023 год, пришлите, пожалуйста, скрин. Так же уточните релиз Вашей программы.

  5. Здравствуйте, я уже отправила 6-НДФЛ. Оставила Возврат НДФЛ, т.к. был излишне удержанный налог. В 6-НДФЛ вручную уменьшила базу по НДФЛ за 1 квартал 2023г., уточненку за 2022г. не подавала

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Уведомление об исчисленных суммах налогов (НДФЛ) Добрый день! НДФЛ с аванса за первую половину декабря 2022г. попадет в 6-НДФЛ за 2022г. (аванс выплачен в декабре 2022г.,…
  2. НДФЛ из зарплаты за 2022г, выплаченной в 2023г Добрый день. У нас будет по некоторым сотрудникам не выплачена зарплата с августа 2022г. Ее будут постепенно выплачивать в 2023г.…
  3. Переход из 1С в 1С ЗУП Добрый день. С 01.01.2023г. перешли на 1С ЗУП. В декабре 2022г. были начислены и выплачены отпускные сотрудникам (период отпуска с…
  4. 6 НДФЛ. Здравствуйте. Пришло требование ИФНС за 1 квартал 2023г., что Строка 140 больше строки 160. Мы аванс за декабрь выплатили в…

Статьи по этой теме

  1. Как платить НДФЛ и сдавать отчетность в 2023 году: разъяснения и примеры от ФНС Источник: Письмо ФНС от 09.11.2022 N БС-4-11/15099@ Информация для: работодателей С 01.01.2023 изменится порядок уплаты НДФЛ с зарплаты сотрудников, а…
  2. Как заполнить 6-НДФЛ при перечислении отпускных вместе с зарплатой? 29.12.2021 г. работникам перечислили зарплату за декабрь и отпускные за январь 2022 г. Разберем, как будет заполнен отчет 6-НДФЛ в…
  3. НДФЛ с отпускных и больничных с 2023 года Разберем, что меняется с 2023 года в учете НДФЛ с отпускных и больничных. Что изменилось Основные изменения в учете НДФЛ…
  4. Роструд запретил выплачивать зарплату за декабрь до конца 2022 года Источник: разъяснение на сайте Онлайнинспекция.рф Информация для: работодателей Компания выплачивает зарплату 25 и 10 числа. Чтобы в январе не заморачиваться…