Сторно отпускных в разных периодах

Вопрос задал Светлана Д. (Москва)

Ответственный за ответ: Горшенина Ольга (★9.85/10)

Здравствуйте!
В 1С УПП 8.3 отразили в июне начисление отпускных за период с 07 июня по 10 августа 2021г, соответственно в РСВ отразили за 6 месяцев.
Далее «внутри» отпуска появляется больничный с 10 по 23 июля 2021г, в расчетах ЭЛН произведено сторнирование отпуска за период 10-23 июля (РСВ за полгода не корректируем). Отпуск после бл продолжается как было оформлено первоначально, на период совпадения с бл не продлевается, а переносится на другой период. Сам документ расчета отпуска не исправляем, т.к. при расчете бл 1С сам минусует начисления отпуска за этот период. По суммам всё корректно. В РСВ за 9 месяцев база для расчета страховых взносов за июль не отражает уменьшение. Начисления июля существенно меньше сторнировки отпуска.
Можно ли показать в РСВ за 9 месяцев уменьшение начисления по июлю (по факту события бл) или необходимо подавать корректировку РСВ за 6 месяцев?
Возможно необходимо принудительно внести в начисления отпуска «исправить» и разбить на два периода? но тогда расчетный период должен поменяться((((
Подскажите «механизм» отражения бл «внутри» отпуска для правильного отнесения по реестрам.
Спасибо.

Метки вопроса: —

Все комментарии (4)

  1. Здравствуйте!

    1. Приложите пожалуйста «Расчетный листок» за июнь и июль по сотруднику
    2. Загрузите в отчет «Анализ взносов в фонды» (Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам) настройки от БухЭксперт8 — ОПС ОМС ОСС (БухЭксперт8).xml. Скачайте настройки и инструкцию по их загрузке в разделе Дополнительные материалы — нас странице семинара Отчетность по страховым взносам (4-ФСС, РСВ) за 2021 в 1С. После скачивания настройки распакуйте перед загрузкой.
      В отчете установите период — 3 квартал. Пришлите пожалуйста скриншот по группировке «ПФР по кварталам».

    Дополнительно можно посмотреть видео Перерасчеты в РСВ: сторнирование оклада в разделе Перерасчеты в отчетности по взносам на странице семинара ОТЧЕТНОСТЬ ПО СТРАХОВЫМ ВЗНОСАМ (4-ФСС, РСВ) ЗА 2021 В 1С

  2. Ольга, здравствуйте!
    Просьба удалить файл по расчету БЛ, т.к. там остались персональные данные и заменить его на вложенный. Так же во вложении файл с расчетными листами и начислением помесячно взносов по этому сотруднику.
    Подскажите, в РСВ перерасчет/сторнировка отпуска должно ложиться в июнь (когда был рассчитан и выплачен отпуск) или в июль (когда появился ЭЛН)? В зависимости от ответа остальное я смогу правильно отразить в отчетности.
    В УПП анализ взносов в фонды отличается от ЗУП и делается отдельными документами по каждому налогу.
    Как получится сделать доп.обработку — пришлю скрин.
    По факту начислений взносов программа разносит:
    — в июне взносы в полном размере со всей суммы отпускных;
    — в июле начисления взносов только с ЭЛН (начисления нулевые) и сторнировку взносов июня в июле, но при этом в РСВ раздел 3 отражает только ЭЛН.
    Получается что сторнировка отпуска как изменение расчетной базы ни в одном РСВ не отражается, если не сделать РСВ К1 за 6 месяцев.
    в 1С возможно сделать РСВ К1 и исправить июнь, на июль в РСВ ничего не садиться, если добавить вручную, тогда все проверки — сплошные ошибки.

  3. Ольга,
    посмотрела предложенную Вами ссылку.
    Правильно ли я поняла, что мой вопрос решается так:
    необходимо сделать РСВ Корректировку за 6 месяцев (непосредственно июнь), т.к. в июле начисления по больничному не перекрывают сторнировку отпуска и отражение в РСВ разделе 3 отрицательных сумм невозможно;
    дальнейшие начисления отражаются в базе для расчета взносов и сами взносы в фактическом размере?
    Спасибо за рекомендации!

    1. Здравствуйте!
      Да, все вы все верно поняли.
      Сторно по отпускным не перекрывается положительными суммами июля. Поэтому вначале делаете корректировочный РСВ за 6 месяцев. В нем база по доходам должна уменьшится на сумму сторнированных отпускных и взносы также автоматически уменьшатся. Вижу, что в июльском «Начислении зарплаты и взносов» взносы за июнь у вас прошли с минусом. Сами цифры не проверяла, потому что не знаю какой тариф вы применяете. Но должно быть все хорошо, если ничего вручную не правили.
      Сумма по больничному будет относится к июлю и попадет в отчет за 9 месяцев.

      Приложенные скриншоты видите только вы и кураторы, остальные пользователи этих данных не видят.

Комментарии закрыты.