Сторно отпускных в разных периодах

Вопрос задал Светлана Д. (Москва)

Ответственный за ответ: Горшенина Ольга (★9.84/10)

Здравствуйте!
В 1С УПП 8.3 отразили в июне начисление отпускных за период с 07 июня по 10 августа 2021г, соответственно в РСВ отразили за 6 месяцев.
Далее «внутри» отпуска появляется больничный с 10 по 23 июля 2021г, в расчетах ЭЛН произведено сторнирование отпуска за период 10-23 июля (РСВ за полгода не корректируем). Отпуск после бл продолжается как было оформлено первоначально, на период совпадения с бл не продлевается, а переносится на другой период. Сам документ расчета отпуска не исправляем, т.к. при расчете бл 1С сам минусует начисления отпуска за этот период. По суммам всё корректно. В РСВ за 9 месяцев база для расчета страховых взносов за июль не отражает уменьшение. Начисления июля существенно меньше сторнировки отпуска.
Можно ли показать в РСВ за 9 месяцев уменьшение начисления по июлю (по факту события бл) или необходимо подавать корректировку РСВ за 6 месяцев?
Возможно необходимо принудительно внести в начисления отпуска «исправить» и разбить на два периода? но тогда расчетный период должен поменяться((((
Подскажите «механизм» отражения бл «внутри» отпуска для правильного отнесения по реестрам.
Спасибо.

Обсуждение (4)

  1. Здравствуйте!

    1. Приложите пожалуйста «Расчетный листок» за июнь и июль по сотруднику
    2. Загрузите в отчет «Анализ взносов в фонды» (Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам) настройки от БухЭксперт8 — ОПС ОМС ОСС (БухЭксперт8).xml. Скачайте настройки и инструкцию по их загрузке в разделе Дополнительные материалы — нас странице семинара Отчетность по страховым взносам (4-ФСС, РСВ) за 2021 в 1С. После скачивания настройки распакуйте перед загрузкой.
      В отчете установите период — 3 квартал. Пришлите пожалуйста скриншот по группировке «ПФР по кварталам».

    Дополнительно можно посмотреть видео Перерасчеты в РСВ: сторнирование оклада в разделе Перерасчеты в отчетности по взносам на странице семинара ОТЧЕТНОСТЬ ПО СТРАХОВЫМ ВЗНОСАМ (4-ФСС, РСВ) ЗА 2021 В 1С

  2. Ольга, здравствуйте!
    Просьба удалить файл по расчету БЛ, т.к. там остались персональные данные и заменить его на вложенный. Так же во вложении файл с расчетными листами и начислением помесячно взносов по этому сотруднику.
    Подскажите, в РСВ перерасчет/сторнировка отпуска должно ложиться в июнь (когда был рассчитан и выплачен отпуск) или в июль (когда появился ЭЛН)? В зависимости от ответа остальное я смогу правильно отразить в отчетности.
    В УПП анализ взносов в фонды отличается от ЗУП и делается отдельными документами по каждому налогу.
    Как получится сделать доп.обработку — пришлю скрин.
    По факту начислений взносов программа разносит:
    — в июне взносы в полном размере со всей суммы отпускных;
    — в июле начисления взносов только с ЭЛН (начисления нулевые) и сторнировку взносов июня в июле, но при этом в РСВ раздел 3 отражает только ЭЛН.
    Получается что сторнировка отпуска как изменение расчетной базы ни в одном РСВ не отражается, если не сделать РСВ К1 за 6 месяцев.
    в 1С возможно сделать РСВ К1 и исправить июнь, на июль в РСВ ничего не садиться, если добавить вручную, тогда все проверки — сплошные ошибки.

  3. Ольга,
    посмотрела предложенную Вами ссылку.
    Правильно ли я поняла, что мой вопрос решается так:
    необходимо сделать РСВ Корректировку за 6 месяцев (непосредственно июнь), т.к. в июле начисления по больничному не перекрывают сторнировку отпуска и отражение в РСВ разделе 3 отрицательных сумм невозможно;
    дальнейшие начисления отражаются в базе для расчета взносов и сами взносы в фактическом размере?
    Спасибо за рекомендации!

    1. Здравствуйте!
      Да, все вы все верно поняли.
      Сторно по отпускным не перекрывается положительными суммами июля. Поэтому вначале делаете корректировочный РСВ за 6 месяцев. В нем база по доходам должна уменьшится на сумму сторнированных отпускных и взносы также автоматически уменьшатся. Вижу, что в июльском «Начислении зарплаты и взносов» взносы за июнь у вас прошли с минусом. Сами цифры не проверяла, потому что не знаю какой тариф вы применяете. Но должно быть все хорошо, если ничего вручную не правили.
      Сумма по больничному будет относится к июлю и попадет в отчет за 9 месяцев.

      Приложенные скриншоты видите только вы и кураторы, остальные пользователи этих данных не видят.

Комментарии закрыты