Организация арендовала квартиру для сотрудника – нерезидента за период 16.01.-16.02. Был удержан НДФЛ с натурального дохода (по ставке 30%). Но в феврале срок аренды квартиры был сокращен. В результате частично был сторнирован натуральный доход. Т.к. данные изменены – и в скрине фигурирует март, а на февраль – прошу читать скрин — как месяц Февраль. В тестовом годовом 6-НДФЛ – за февраль отрицательный доход. Документ Перерасчет НДФЛ на сумму (- 29 900) на данный момент не проведен.
Подскажите, какие правильные действия должны быть в таком случае?
Макс
RuTube
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Посмотрите, пожалуйста, публикацию: Исправление ошибок в учете по НДФЛ . Обратите внимание на раздел Пример 3. Перемещение доходов в другой период из-за ошибки ведомости. У нас проблема хоть и не в ведомости, но решение будет такое же.
Код дохода 2510, из января перенесем в февраль.
Если что-то не будет получаться — напишите! Приложите, скриншоты — вместе проверим учет.
Добрый день. Сегодня посмотрю.
Хорошо, вопрос не закрываю. Если что-то нужно будет учтонить — напишите!
Добрый день.
Спасибо, посмотрел пример 3.
Сделал док-т «Операция учета НДФЛ» (см. скрин) — так верно?
1) Какой датой сделать документ «Операция учета НДФЛ», если:
А.) Натуральный доход был начислен 31.01. = 230 т.р.
Б.) Сторно части этого нат .дохода было 14.02. = 99 668, в т.ч. НДФЛ 29.900 (сотрудник нерезидент)
В.) В авансе за февраль на вкладке «Корректировка выплаты» сумма 29 900 плюсовая, т.е. «минуса» перед суммой нет (см. скрин) Это нормально?
2) После сторно от 14.02. части натурального дохода по данному сотруднику были движения:
А) Начисление зарплаты за февраль, аванса и зарплаты за март
В) Командировки (13.02.-14.02 и 25.02.-28.02.) с выплатой в зарплату
Г.) Начисление натуральных доходов (суточные по норме и сверхнормы)
3) Были проведены документы «Отражение зарплаты в бухучете» за февраль и март:
А.) Что из этих документов перепровести
Б) В какой последовательности перепроводить
В.) Надо перенести информацию об изменениях в бухгалтерскую программу – к.о. это сделать верно?
4) Каким отчетом (отчетами) надо проверить верный результат этих действий?
Здравствуйте!
1. Я обычно указываю дату документ последний день месяца. В данном случае 28 февраля или 31 марта. Если у Вас не происходит установка дата запрета редактирования документов.
В) Если мы говорим про Корректировку выплаты, то нужно посмотреть Расчетные листки с начала года.Не совсем понимаю фраду, минуса перед суммой нет. О чем именно идет речь.
3.а) Документ Операция учета ндфл не влиет на документ Отражение зарплаты в бухучете. ДОкумент Операция учета ндфл мы просто перенесли доход из одного месяца в другой, чтобы у нас не было отрицательный сумм в справке 2 ндфл по сотруднику или в отчете 6-НДФЛ, когда будем формировать его за год.
На текущий учет при расчете зарплаты документ Операция учета ндфл не влияет. То есть не нужно дополнительно что-то перепроводить
4) Рекомендую сформировать отчет Анализ НДФЛ с проверкой исчисленного налога, настройки можно скачать по ссылке:
Настройки отчетов 1С:ЗУП 3.1 для анализа НДФЛ .
Отчет формируем с начала года по апрель.
Добрый день.
«В) Если мы говорим про Корректировку выплаты, то нужно посмотреть Расчетные листки с начала года.Не совсем понимаю фраду, минуса перед суммой нет. О чем именно идет речь.»
Имел ввиду, если сторнирован доход, то возникает излишне удержанный НДФЛ, который в документе «Начисление зарплаты и взносов! на закладке «Корректировка выплаты» программа проставляет сумму излишне удержанного НДФЛ со знаком «минус». А в данном случае минуса нет (видно в скрине) Расчетные листки за январь – март прилагаются.
«4) Рекомендую сформировать отчет Анализ НДФЛ с проверкой исчисленного налога, настройки можно скачать по ссылке:
Настройки отчетов 1С:ЗУП 3.1 для анализа НДФЛ .
Отчет формируем с начала года по апрель.»
Уточните, пожалуйста, этот отчет надо сделать уже после проведения документа «Операция учета НДФЛ»?
Тот документ, который прислал 04 апреля сделан верно? Дату проставлю 28.02.2025
Напишите, пожалуйста, какие из документов по этой ситуации надо еще прислать?
Вы прислали ссылку с настройками отчетов. Для данной ситуации какой именно отчет лучше использовать?
Самый первый: отчет Анализ НДФЛ с проверкой исчисленного налога
Прикладываю ссылку на публикцию: Почему после возврата НДФЛ в ЗУП 3.1 может появиться долг за сотрудником? .Мы с Вами начала решить вопрос с отражение доходов в справке 2 ндфл. А теперь делаем шаг назад, чтобы проверить взаиморасчеты и отрицательно исчисленный ндфл.
Прикладываю ссылку на публикацию: Отрицательный исчисленный и излишне удержанный НДФЛ .
Прошу приложить отчет Подробный анализ ндфл по сотруднику за год. В расчетных листках никакой корректировки нет.
Да, отчет Анализ НДФЛ с проверкой исчисленного налога сформировать можно и до проведения документа Операция учета ндфл и после. Этот такой отчет, которым мы проверяем и контролируем учет.
Добрый день. Отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» во вложении. Потому и прислал Р/л, т.к. там по идее в «Справочно» должен был быть указан излишне удержанный НДФЛ (кот. возник в результате сторнирования части натурального дохода) — в Тестовом годовом 6-НДФЛ — в феврале есть отрицательный доход.
Предлагаю сформировать документ Справка 2 ндфл для сотрудника. У нас по-идем должен разъехаться ндфл. Так как перерасчет ндфл был по ставка 30%, программа сделала его зачет по ставки 13%. Боюсь, что там все разъехалось.
Возврата НДФЛ не был сделан. Только сторно части натурального дохода. Возможно, на закладке «Корректировка выплаты» была удалена строка. Бухгалтер, который работал в феврале — уволился, уточнить не у кого. Сформировал донастроенный отчет от Бухэксперт: «Отчет АНАЛИЗ НДФЛ ЗА ПЕРИОД от БУХЭКСПЕРТ». В отчете флажок установлен на » Период взаиморасчетов» и установлен период 01.01.25-31.03.25
Зря написал «Возможно, на закладке «Корректировка выплаты» была удалена строка. Бухгалтер, который работал в феврале — уволился, уточнить не у кого.» В самом начале я писал про эту вкладку — см. скрин. В этом же документе аванс — доход 180 т.р. и на вкладке НДФЛ у данного сотрудника стоит сумма удержанного НДФЛ — 23 400,00. Т.е. сумма НДФЛ не уменьшилась. На вкладке «Корректировка выплаты» сумма 29 900 без «минуса», в расчетном листке видно, что НДФЛ удержан полностью. В последующих зарплатах и авансе за март также НДФД удерживается полностью.
С точки зрения работы в программе, нам проще сделать Возврат НДФЛ сотруднику по ставке 30%. Но с точки зрения закона, у нас есть выбор: или ждать когда произойдет зачет ндфл или сделать возврат. Учтоните, пожалуйста, какой вариант предпочтительнее?
Прикладываю ссылку на эфир: Поддерживающий эфир по ЗУП 3.1 за март 2025 — ответы на вопросы по работе в программе . Раздел НДФЛ, видео Что делать, если отрицательный НДФЛ не удерживается в ведомости
Просмотрел видео из поддерживающего эфира. Меня смущает то, что в расчетных листках нашего сотрудника на эту тему ничего в разделе «Справочно» нет. Прикладываю 2 скрина: Сводная справка 2-НДФЛ и расчетные листки за период январь-март. В сводной справке насколько я понимаю: 69 000 — 29 900= 39 100 — сумма по ставке 30% верная. Если резюмировать — что правильно сделать, имея всю информацию в отчетах, которые я прислал?
Получается, что все верно. Пересортица нет. В расчетных листках ндфл равен ндфл в налоговом учете
Предлагаю сформировать документ Справка 2 ндфл для сотрудника. Правильно ли там будет разложен ндфл по ставкам.
Добрый день. Вчера в 15-18 прислал сводную справку 2-НДФЛ. Она прикреплена. Или Вы пишите о другой справке?
Я про документ Справка 2 ндфл для сотрудника. Прикладываю скриншот. В отчете сводная справка все хорошо, но хочу проверить — все ли верно разделилось по ставка. Когда будете формировать справку, прошу поставить дату будущего периода. Например, 31.05.2025
Ранее уже присылал эти отчеты. Нормально, что в тестовом годовом 6-НДФЛ в феврале по ставке 30% отрицательный доход? И из отчета от Бухэксперт видно, что доход по коду дохода 2510 есть в январе, а в феврале его нет и поэтому «краснота» в связи со сторно январского дохода в феврале? Нужно все-таки делать документ «Операция учета НДФЛ» Скрин я присылал и сейчас его повторно прикрепил + повторил скрины двух отчетов, которые присылал ранее.
Да, проводим документ Операция учета ндфл . ТОлько укажем дату документа и дату операции 28.02.2025 года. Если мы оставим апрель, то отчет 6- ндфл за 1 квартал не видит изменений.
Прикрепил скрин справки 2-НДФЛ для сотрудника, дата при составлении поставлена 31.05.2025
Проведен документ «Операция учета НДФЛ» — датирован 28.02.25, после чего сформирован Тестовый годовой 6-НДЛФ и Справка 2-НДФЛ от 31.05.25 Скрины приложены. Почему в феврале документы показывают доход с кодом 2510 «Натуральный доход» в 300 руб, если в феврале было только сторнирование части натурального дохода за январь? Сторнированная в феврале сумма натурального дохода — фигурирует в документе «Операция учета НДФЛ» — 99 967 руб, которой соответствует сумма НДФЛ 30% — 29 900
Каким отчетом можно теперь проверить корректность ситуации?
После проведения док. «Операция учета НДФЛ» в отчете «Анализ доходов НДФЛ» :
— если флажок стоит в «Период взаиморасчетов» (картина «до» и «после» одна и та же)
— если флажок стоит в «Период получения дохода» — другая.
Что у нас получилось. Доход был начислен по коду 2510 в сумме 130 333. Но у нас была отрицательная сумма, которую в отчете 6 НДФЛ нельзя оставлять. Поэтому с помощью операции учета ндфл мы перенесли минус в январь. То есть начисленная сумма за год не изменилась, но по месяцам теперь отражено иначе. Исчисленный ндфл не отражается в отчетности по месяцам, поэтому мы его не трогаем. Оставляем как есть. Или же Вы хотите и его перенести.
Натуральный доход был начислен 31 января в сумме 230 000. Часть этого дохода в феврале была сторнирован в сумме 99 667 ( в т.ч. НДФЛ 29 900 — ставка 30%) Разница составила (230 000 — 99 667) =130 333
По поводу исчисленного НДФЛ — я просто не знаю, надо ли это делать или нет?
Все верно. Учете отражен доход отражен в той сумме, в которой был получен сотрудником. Я на практике не правлю исчисленный ндфл по месяцам учета. Так как у нас ситуация в рамках одного квартала, то не требуется дополнительных исправлений.
Аренда с 16.01.по 16.02. стоимость аренды — 230 000 Был уменьшен срок аренды. В результате был уменьшен доход арендодателя (ставка НДФЛ 13%) — документ сделан февралем, датирован 16.01.25 (см. скрин) Был уменьшен натуральный доход у сотрудника (ставка НДФЛ 30%) — документ был сделан февралем, дата документа тоже февраль (см.скрин) Эти документы были сделаны до того, как заступил на этот участок
Я в копии базы сделал документ «Операция учета НДФЛ» — информация о нем в переписке выше, в т.ч. скрин. .
В результате в обеих база 6-НДФЛ за первый квартал показывает абсолютно идентичные ошибка КС, в т.ч. по разделу 2 с НДФЛ 30% (см. скрин) . Что было сделана не так в выше приведенных документах, что сложилась такая картина и документ «Операция учета НДФЛ» ничего не изменил?
Вы правы, документ Операция учета ндфл не влияет на заполнение отчета 6-НДФЛ за 1 квартал. Так как в этом отчете нет разбивки по сотрудникам, по месяцам. Мы с Вами сделали этот документ для правильного формирования Справки 2 ндфл для сотрудника и для годового отчета 6-НДФЛ. Как когда там есть Приложение 1
У Вас проявляется ошибка КС 1.14?
Мы не регулировали удержанный ндфл. Если посмотреть на 120 и 140 строку — у нас все верно. Доход мы проверили, исчисленный ндфл математически верный.
Мы не можем указать 170, 180,или 190 строки. Это те строки, которые влияют на КС 1.14. У нас нет для этого данных. Возврат мы не делали. По факту весь была уплата налога на сумму 108100 руб по этому КБК?
Предлагаю проверить еще учет с помощью отчета Анализ удержанного НДФЛ по срокам уплаты и КБК. Настройки можно скачать в стать: Настройки отчетов 1С:ЗУП 3.1 для анализа НДФЛ .
Приложите, пожалуйста, скриншот по нашему сотруднику за весь год.
Добрый день. По какому варианту надо формировать: по периоду взаиморасчетов и периоду получения доходов? Честно говоря, не могу прочитать эти отчеты.
Есть возможность использовать копию базы — исходя из ситуации, которую описал вчера + приложенные скрины — как изначально нужно было правильно делать? (в тот период работал другой бухгалтер). И насколько верно в документе Сторно дохода арендодателя (аренду оплатили в январе, а срок аренды сократился в феврале ) — документ датирован 16 января, а в самом документе выбран месяц февраль — может это в т.ч. повлиять на некорректность? Скрин вчера прикрепил.
Здравствуйте!
Мне кажется я потеряла нить разговора. Я прошу приложить скриншот отчета: Анализ удержанного НДФЛ по срокам уплаты и КБК. В шапке отчета укажем период получения дохода с января по апрель 2025. Прикладываю скриншот для примера.
Сторно натурального дохода было выполнено верно с точки зрения работы в программе. То есть бухгалтер не мог иначе отсторнировать доход. Далее программа не отработала корректно зачет ндфл. Это связано с тем, что в феврале вообще было много ошибок в релизе, да еще у нас тут ставка 30%. Получилось комбо проблем((
Добрый день. Отчет, о которым Вы написали надо сделать с учетом проведенного документа «Операция учета НДФЛ» (который сделан в копии базы) или в рабочей базе, где этот документ еще не сделан?
Напоминаю, о чем писал раньше — после сторнирования части натурального дохода в сумме 99 667,00 программа в документе «Начисление за первую половину месяца» на закладке «Корректировка выплаты» проставила сумму НДФЛ с «плюсом», а не с «минусом» — 29 900,00 Скрин повторяю.
И повторю про документ сторно дохода арендодателя (НДФЛ 13%) — документ датирован 16 января, а в самом документе выбран месяц февраль — может это в т.ч. повлиять на некорректность? Скрин тоже повторяю
Отчет лучше сформировать после введенного документа Операция учета НДФЛ.
Документ Сторно сделан верно. Дата получения дохода должна остаться январь, месяц в шапке документа Февраль.
Спасибо, сейчас сделаю и пришлю отчет:
«Анализ удержанного НДФЛ по срокам уплаты и КБК. В шапке отчета укажем период получения дохода с января по апрель 2025. »
К сожалению, Вы не ответили, а как быть с тем, что программа не только не отразила в РЛ в разделе Справочно сумму излишне удержанного НДФЛ, но и в док. «Аванс» на вкладке «Корректировка выплаты» вместо «Минусовой» стоит плюсовая сумма НДФЛ : 29 900,00
Получается и не нужна нам эта корректировка выплаты. Так как у нас нет возврата. Но и не могу решиться, чтобы ее удалить. Если сложить ндфл из расчетных листок + доходы декабря, которые выплачены в январе = ндфл равен исчисленному в налоговом учете. Удержанный ндфл равен исчисленному. По идеи, первый раз Корректировка выплаты должна была отразиться в документе Начисление прочих доходов за февраль. Но ее там нет. Программа ее один раз отразила в документе Начисление за первую половину месяца. Получается надо удалить из документа Начисление за первую половину месяца корректировку. Затем создать документ Начисление зарплаты и взносов за апрель — убедиться, что программа не вспомнит про эту корректировку
Отчет во вложении
Все в отчете хорошо!
Тестовый годовой 6-НДФЛ — в копии базы, где проведен д-т «Операция учета НДФЛ» — в Приложении №1 теперь нет отрицательного дохода -см. скрин.
Но во вложении 2 скрина — 6-НДФЛ по ставке 30% и 15% (без превышения дохода ЗУП выдает НФДЛ со ставкой 15%) — по ним картина идентична в обеих базах: рабочей базе и копии базы.
Вы написали, что в февральских релизах были программные ошибки. Как исправить эту ситуацию? Впереди отчетность за 1 квартал. Если нужно, то готов к отдельному вопросу.
Мы сейчас с Вами как раз и исправляем эти ошибки. Мне не нравится сумма ндфл 690 по 15%. Если сделать расшифровку этой суммы — чей там будет ндфл? Нашего сотрудника?
Добрый день.
Нет возможности удалять корректировку выплаты, где НДФЛ без знака «минус»
Заглянул в ведомость на выплату зарплаты за январь — в рабочей базе, где еще не сделан док-т «Операция учета НФДЛ» При том, что документ сторнирования части нат. дохода сделан 14 февраля — программа каким-то образом сторнирует (?) сумму НДФЛ с нат. дохода. Такое может быть? см. 2 скрина