Здравствуйте!
ЗУП свежего релиза
У нас была сотрудница, которая уволена, но во взаиморасчетах с ней остался 1 руб.
Этот рубль виден в базах Бух (сальдо на счете 70) и ЗУП.
В базе Бух, мы можем списать вручную. А как правильно убрать в ЗУП?
Они мешают бухгалтеру: виден в расчетных листках и других отчетах.
Пробовали делать корректировку регистров взаиморасчетов (по 3-м регистрам Бухаглтерские взаиморасчеты, Взаиморасчеты с сотрудниками, Зарплата к выплате, у некоторых это только 2 регистра, у некоторых — 3).
Получается скорректировать (у нас есть спец.обработка — для заполнения док. Переносы по остаткам регистров, все реквизиты заполняются корректно), регистры обнуляются, но в отчете Полный свод «рвет» сальдо, т.е. не получается формула:
сальдо нач.+начислено — НДФЛ — выплата = сальдо кон
Разрыв как раз на 1 руб.
Этот 1 рубль просто куда-то пропадает…
Документ Перерасчет НДФЛ тоже по ней автоматически не заполняется.
Как нам поправить эти взаиморасчеты?
Все комментарии (4)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Здравствуйте!
Судя по скриншотам у сотрудника остался излишне удержанный НДФЛ.
В данном случае можем придерживаться следующего порядка действий:
1. Остаток излишне удержанного налога на конец года отражаем в 6-НДФЛ за 2025 год.
2. Списываем остаток излишне удержанного НДФЛ документами Операция учета НДФЛ и Перерасчет НДФЛ
Если действовать в таком порядке, информация об излишне удержанном налоге отразится в 6-НДФЛ правильно — в стр. 180 Радела 2 и в Приложении 1.
При этом есть особенность для уволенного сотрудника, так как у него уже нет в текущем месяце дохода и исчисленного НДФЛ. Поэтому так как у сотрудника в месяце списания излишне удержанного НДФЛ нет исчисленного налога, остаток налога спишется только в учете НДФЛ. При этом списания налога в отчетах по зарплате и по проводкам не произойдет. Чтобы обойти эту проблему, можно сначала начислить 1 руб. НДФЛ «фиктивным» документом Перерасчет НДФЛ и после этого провести Операцию учета НДФЛ. После того, как проведем Операцию НДФЛ, «технический» Перерасчет НДФЛ нужно удалить.
Посмотрите пожалуйста подробно данный порядок действий разбирается в статье: Излишне удержанный налог — как отразить в 6-НДФЛ и списать «хвосты»
Если что-то не будет получаться, пишите будем разбираться дальше.
Маринар, добрый день!
Я правильно поняла, что делать это (документы Операция учета НДФЛ и Перерасчет НДФЛ) надо в 2026 году, чтобы в 6-НДФЛ за 2025 год этот 1 рубл. отразился в суиие излишне удержанного налога?
Здравствуйте!
Да, Вы все правильно поняли, мы предлагаем сначала заполнять годовой 6- НДФЛ в котором показываем излишне удержанный НДФЛ, а уже затем списываем излишне удержанный налог в учете документами Операция учета НДФЛ и Перерасчет НДФЛ.
Здравствуйте!
Дополню свой ответ. У нас сегодня на сайте вышла статья, в которой разбираем проблему, если по уволенному доначисляется +-1 руб. НДФЛ
Что делать в ЗУП 3.1, если по уволенному доначисляется +-1 руб. НДФЛ
В статье мы предлагаем варианты:
— Вариант 1. Вернуть излишне удержанный налог сотруднику.
— Вариант 2. Удалить доначисленный -1 руб. налога.
Подробно как воспользоваться этими вариантами и какие при этом есть особенности разбираем в статье.