Списание безнадежного долга по займу сотрудника

Вопрос задал Марина К.

Ответственный за ответ: Прокофьева Марина (★9.81/10)

Здравствуйте
за уволенным сотрудником осталась задолженность по договору займа, по истечении срока давности хотим списать. В 1С ЗУП при помощи переноса данных списала остаток займа. Документом операция учета НДФЛ начислила доход по коду 2611 (не знаю в какую строку раздела 2 6НДФЛ вставить, поставила 110)и исчислила налог. Далее операцией учета взносов исчислила страх.взносы. Провела начисление зарплаты, в которой страх взносы на данного сотрудника начислились. Что дальше делать с НДФЛ, надо ли его перечислять в бюджет, если да то каким док-ом это отразить , в 6НДФЛ он числится как неудержанный.

Обсуждение (3)

  1. Здравствуйте!

    Мы получили ваш вопрос, наш консультант займется подготовкой ответа для вас.

  2. Здравствуйте,

    нет доходов сотрудника для удержания этого налога, а «из своих» предприятие НДФЛ не платит

    В налоговую сообщение о невозможности удержать налог с 2021 года подает в составе годовой 6-НДФЛ: Приложение № 1 — раздел 4 (указывается сумма дохода, с которого не удержан налог, и сумма неудержанного налога).

    Налогоплательщику-физлицу сообщение о неудержанном налоге направляется в форме другой справки о доходах (приложение № 4 к Порядку, утв. приказом ФНС от 15.10.2020 № ЕД-7-11/753@ редакция от 28.09.21) — Форма по КНД 1175018 — в базе это документ «Справка о доходах (2-НДФЛ) для сотрудников»

  3. Здравствуйте!

    Если у Вас остались вопросы, задайте их, пожалуйста, в комментариях в течение трех дней. После этого обращение будет закрыто.

    Возможно, будут интересны дополнительные материалы: https://buhexpert8.ru/1s-zup/uderzhaniya/zajmy/prostili-dolg-po-zajmu-varianty-otrazheniya-v-zup-3-1.html

Комментарии закрыты