Войти в кабинетДобрый день! У нас начиляется премия документом «премия» за февраль 2021 года дата документа 28.02.2021 , выплата происходит документом ведомость в банк дата документа 28.02.2021 где фактическая дата выплаты 12.03.2021 года. на скриншоте видно как премия ложится на февраль, но платежка ее сторнирует и переносит в март. в 6 ндфл все попадет верно, когда мы дадим справку 2 ндфл сотруднику то окажется что в феврале то он оказался без премии. и доказать ему что премия ушла в март будет проблематично. как можно выйти из этой ситуации?? раньше дату выплата ставили концом закрытия зарплаты, но тогда 6 ндфл приходилось корректировать руками.
Все комментарии (13)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Покажите настройки начисления для этой премии (Настройка — Начисления — ищем то начисление, которое у нас фигурирует в док. Премия) на вкладке «Налоги, взносы, бухучет»?
Если Вы хотите учитывать такую премия по последнему числу месяца в учете по НДФЛ, то на вкладке «Налоги, взносы, бухучет» категорию дохода нужно указать «Оплата труда» (сейчас у Вас там «Прочие доходы от трудовой деятельности»). Если та категория дохода недоступна, то для кода дохода 2002 нужно установить флажок «Соответствует оплате труда».
Но обязана предупредить, что так настраивать можно только премии по итогам работы за месяц. Если у Вас это какая-то прочая премия, которая относится к другому периоду, то безопаснее оставить ее с такими настройками как сейчас. Понятно, что не хочется расстраивать работника, но если налоговая посчитает это нарушением и выставит при проверке штраф, будет, наверное, печальнее
Если решите перенастраивать премию, пересчитайте или перезаполните потом сотрудника в док. Премия и перепроведите документ. После этого обновите налог в ведомости и перепроведите ее.
Премию перенастроили документы перезаполнили, перепровели. подробный анализ НДФЛ получился шикарный, но вот в 6 ндфл почему то НДФЛ за декабрь попадает в 1кв 2021 года. т.е 1181(за декабрь) + 4524 (за 1кв 2021г)
«но вот в 6 ндфл почему то НДФЛ за декабрь попадает в 1кв 2021 года»
Вы имеете в виду раздел 1 новой 6-НДФЛ?
В нее налог, удержанный 31.12.2020 (а судя по дате ведомости удержание НДФЛ Вы отразили именно этим числом), попадает, т.к. срок перечисления приходится уже на 2021 год. Вообще с 2021 года раздел 1 6-НДФЛ заполняется по дате удержания налога, а не по сроку перечисления. Но именно для случая НДФЛ, удержанного 31.12.2020, было сделано исключение — он попадает в раздел 1 6-НДФЛ за 1 квартал 2021. Исключение сделали потому что в отчет за 2020 год этот налог не попал (прежняя 6-НДФЛ заполнялась сведениями об удержанном налоге по сроку перечисления).
Нет ошибка в разделе 2, сумма налога исчисленная (140) стоит верная за 1кв, а вот сумма налога удержанная (160) стоит 1кв + 1181(за декабрь)…
Проверила на демобазе 3.1.17.135 — если налог удержан 31.12.2020, он попадает не попадает в стр. 160 раздела 2. При этм он попадает в раздел 1, о чем мы уже говорили.
Скажите, когда фактически была выплачена зп за декабрь? 31.12.2020 или в другой день?
Также, давайте посмотрим на ведомость 3489 от 31.12.2020 с суммой НДФЛ 1181. У нее не указана случайно дата выплаты в нижней части документа? Для этой ведомость случайно не создавался документ Подтверждение выплаты доходов? Если да, покажите его скриншот тоже
Фактически выплачена и стоит дата выплаты в платежке 14.01.2021 года.
Тогда она и должна попадать в стр. 160 — в этой строке мы показываем, сколько налога удержали в отчетном периоде. При этом не имеет значения, за какие периоды мы удерживали налог
может быть и правильно, но как тогда проверять отчет 6НДФЛ, если исчислено одна сумма а удержана другая))) веселая отчетность нас ожидает!!!
Так этот порядок был и раньше 🙂 Если посмотреть прежнюю форму 6-НДФЛ, раздел 1: стр. 040 (исчисленный налог) собиралась по дате получения дохода (как стр. 110 раздела 2 сейчас), а стр. 070 (удержанный налог) собиралась по дате удержания налога (ака стр. 160 раздела 2 сейчас)