Смена ОКТМО и 6-НДФЛ

1. Статью по ссылке Организация перешла в другую ИФНС – как подавать 6-НДФЛ? прочла, но здесь автоматическое заполнение реализовано на основании указания регистрации в налоговом органе. А если регистрация не менялась, возможно ли в этом случае автоматическое заполнение отчетов?

2. Добрый день.

   Если регистрация не менялась, отчеты автоматически не разделятся, потому что для программы доход и НДФЛ с него относятся к одной ИФНС и ОКТМО.

   Свежих разъяснени о правилах сдачи 6-НДФЛ при изменении ОКТМО я не нашла. Консультант+ ссылается на письма 2020 и 2016 гг. в которых говорится о том, что при изменении ОКТМО нужно сдавать два отчета — до и после переезда.
   На мой взгляд, лучше уточнить этот вопрос в ИФНС по месту регистрации и в зависимости от их ответа уже решить, что делать в программе.

   1. Анна, уточнила в инспекции: мне сказали, что необходимо представить 2 отчета, так как подавались уведомления с указанием разных ОКТМО. Учитывая эти нюансы, как нам правильно запонить два отчета в один налоговый орган (без смены регистрации), но с разными ОКТМО?

3. Я правильно понимаю, что сейчас в действующей регистрации просто изменили ОКТМО? В таком случае 6-НДФЛ будет формироваться по новому ОКТМО, как будто так всегда и было.
   Для того, чтобы отчеты формировались за периоды до и после смены адреса, нужно менять регистрацию, как и для перехода в другую ИФНС. Иначе отчет придется собирать вручную.

   1. Анна, подскажите, пожалуйста, алгоритм действий в программе для корректного заполнения отчетов автоматически.

4. Добрый день.

   Сначала нужно вернуть ОКТМО, который был до переезда, в действующую регистрацию. Чтоб доходы и НДФЛ с января отражались по старому.
   Потом создать новую регистрацию, выбрать ту же налоговую, изменить ОКТМО. Указать, что новая регистрация действует с декабря 2024.
   Как изменить регистрацию описано в статье Как изменить регистрационные данные обособленного подразделения или организации?

   Дальше, так как данные вносятся задним числом, придется перепровести (не пересчитывая) все документы, которые должны относиться к новому ОКТМО и обновить налог в ведомостях.
   Регистрацию в ИФНС сменили в ЗУП 3.1 задним числом — что делать?

   Попробуйте на копии базы.

   1. Подскажите, пожалуйста, а можно ли сделать групповое перепроведение документов за ноябрь/декабрь в ЗУП?

      1. В ЗУП есть обработка Проведение документов (Стандартные). Ее можно найти через Функции для технического специалиста. Она проводит и перепроводит выбранные виды документов за указанный период.
         Но мы обычно не пользуемся этой обработкой, поэтому не могу сказать, как она себя в данной ситуации поведет.

5. Спасибо! А если все же заполнять 6-ндфл вручную, как проверить корректность заполнения разделов 1 и 2 по каждому октмо, какими отчётами?

6. Раздел 1 по сути можер сверить с уведомлериями по каждому ОКТМО. Те же суммы должны быть и во втором разделе в строках 160-166.
   Проверка Раздела 1 6-НДФЛ

   Второй раздел можно собрать с помощью аналитических отчетов по НДФЛ. Формировать отчеты нужно по периодам до и после изменений.
   Проверка Раздела 2 6-НДФЛ

7. Спасибо большое за помощь!
8. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.