ООО зарегистрировано в Лен. области ,ОП в Казани. Бухгалтер сдавала отчетность за сотрудников РСВ в лен. область, 6 ндфл в Казань (только). мне нужно исправить всю ЗП и сдать корр. отчеты? как сдавать перс сведения за январь 2023 в Лен. область и в Казань, отдельными отчетами? выделенного счета для ОП нет. страховые взносы платились в Лен. область, ндфл в казань (только)
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С ЗУП » Сдача отчетности за «голову» и ОП
Сдача отчетности за «голову» и ОП
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Реестр старше 65 лет СПБ нет пилотного проекта В текущих релизах ЗУП 3 отправить данные могут только организации, которые участвуют в пилотном проекте по прямой выплате пособий, путем…
- Отпуск (сверх ежегодного оплачиваемого отпуска) на весь период лечения и проезда к месту лечения и обратно Здравствуйте. Клиенты находятся на территории Лен области и применяют пилотный проект. У клиентов есть начисление "Отпуск (сверх ежегодного оплачиваемого отпуска)…
- Превращение обособленного подразделения в организацию. Смена юридического адреса организации на адрес обособленного подразделения Организация состояла из головной части (СПБ) и обособленного подразделения (Лен. область). Затем прописали юридический адрес по месту нахождения обособленного подразделения.…
- РСВ за полугодие 2020г. Добрый день! При проверке отчета РСВ за полугодие 2020г. в "Контур.Экстерн" выпадает такая ошибка: 1 расхождение с отчетами РСВ за…
Статьи по этой теме
- Как выделить область печати в отчете в 1С? Можно ли в отчете 1С указывать конкретную область ячеек, данные которых нужно вывести на принтер? Слышали, что на Платформе 8.3.16…
- СЗВ-М на единственного учредителя без зарплаты — сдавать или нет? Отделение ПФР по г. Москве и Московской области в Письме от 05.07.2021 N Т-20930/1-08/25023 очередной раз напомнило, что в отношении…
- Памятка по ЗУП отчетности на июль 2025 Срок сдачи Отчет Куда сдавать Где найти в 1С:ЗУП 3.1 Не позднее следующего рабочего дня после Издания приказа о приеме…
- Смена адреса, закрытие «обособки» и реорганизация ИФНС - что с 6-НДФЛ В подборке собрали ответы на самые частые вопросы, которые возникают при: Переезде организации или обособленного подразделения Закрытии «обособки» Реорганизации налоговой,…
Добрый день, Анастасия.
По регламенту нашего ресурса мы не отвечаем на вопросы по законодательству.
Наша задача – показать, как применять возможности программы 1С для ведения учета. Вы можете учесть мое субъективное мнение по данному вопросу.
По поводу РСВ и персонифицированных сведений.
Представляется, что сдавать отчеты по месту нахождения обособленного подразделения в г. Казани не требуется. Такой вывод следует из подпункта 11 статьи 431 НК РФ. В нем говорится, что РСВ по месту нахождения обособленного подразделения подается при наличии у подразделения собственного расчетного счета, если такое подразделение самостоятельно производит выплаты сотрудникам. С 1 января в этот подпункт добавлен абзац и про персонифицированные сведения.
Смотрите также Письмо Минфина России от 06.02.2018 N 03-15-06/6672 https://goo.su/YmXeSu.
В письме дополнительно разъяснено, что значит «обособленное подразделение самостоятельно производит выплаты».
То есть для данного случая РСВ за отчётные периоды 2022 и 2023 года и персонифицированные сведения с 2023 года представляются только в головную ИФНС (Лен. область).
По поводу 6-НДФЛ.
При наличии у физлиц доходов, начисленных по головной организации, отчет необходимо представлять по месту нахождения головной организации. По доходам, начисленным по обособленному подразделению отчет подается по месту нахождения обособленного подразделения. Это следует из п. 2 ст. 230 НК РФ. При этом неважно, кто перечисляет деньги – головная организация или обособленное подразделение. Если головная организация со своего расчетного счета перечисляет зарплату сотрудникам обособленного подразделения, зарплата является доходом от обособленного подразделения.
Смотрите дополнительно Письмо ФНС России от 03.07.2020 № БС-4-11/10794@ https://goo.su/50XiyY и Письмо Минфина России от 06.02.2018 N 03-04-06/6908 https://goo.su/k14LFcG
Если по доходам сотрудников из головного подразделения в Ленинградской области отчет 6-НДФЛ сдавался по месту нахождения обособленного подразделения в ИФНС города Казани, то потребуется представить корректирующие отчеты.
Если же по головной организации у сотрудников доходов не было, то организация имеет право не сдавать нулевой отчет 6-НДФЛ в ИФНС по Ленобласти. Если сдавать 6-НДФЛ не будете, уведомьте об этом ИФНС по Ленобласти. Иначе инспекция может заблокировать Ваш банковский счет (Письмо ФНС от 16.11.2018 N БС-4-21/22277@).
Про учет в разрезе обособленных подразделений в ЗУП 3.1 смотрите статью Обособленное подразделение в 1С 8.3 ЗУП
Как выбрать ОП в отчете 6-НДФЛ смотрите публикацию Как в 6-НДФЛ выбрать обособленное подразделение?
Большое спасибо! Вы мне очень помогли!
Пожалуйста, Анастасия. Будут новые вопросы — обращайтесь!