Войти в кабинет1С ЗУП 3.1.15.67, ОСНО.
Добрый день! При проверке КС отчетности РСВ за 9 месяцев выдаёт ошибку:
«»Проверка Раздела 1 (КС 1.24)
Сумма страховых взносов в стр.120 Р.1 (всего) = сумма всех гр.2 стр.090 прил.2 Р.1 если гр.1 стр.090 прил.2 Р.1 = 2 833 926,56 = 303 594,34
Соотношение не выполнено ст. 431 НК РФ Ошибочная сумма страховых взносов»»
Разница в 530 332,22 – это сумма возмещения за 2019год от ФСС, которую Фонд возместил нам в апреле 2020г. И которую мы отразили в отчете за полугодие 2020 по строке 080 Приложения 2 в графе для 1 месяца (в соответствии с пунктом 11.14 Порядка в графе, соответствующей месяцу фактического возмещения).
За текущий год (9 месяцев) отразили в Приложении 2, графа 1 (всего) :
начислено взносов, строка 060: 710 746,53
произведено расх.на выплату страх.обеспеч., строка 070: 1 544 673,09
возмещено из ФСС строка 080: 530 332,22
сумма превышения (признак 2), строка 090: 303 594,34 (стр.060-стр.070+стр.080)
В результате подсчётов в Приложении 2 всё вроде бы верно именно по формуле, но фактически за отчетный 2020 год, у нас сумма превышения расходов на выплату страхового обеспечения = 833 926,56 (стр.120 Раздел1).
Подскажите, как быть, что я делаю не так ?
Здравствуйте!
Стр 090 у Вас заполняется правильно, у нас есть материал-пояснение по ее заполнению: Возмещение расходов из ФСС в Расчете по страховым взносам.
А вот строка 120 раздела 1 со сводными показателями заполняется неверно. Она должна тоже учитывать возмещение. Проверила на демобазе 3.1.15.67, стр. 120 сводного раздела 1 заполнилась корректно, с учетом возмещения.
Скажите, ручных корректировок в отчете не было? Если сейчас создать новый отчет за 9 месяцев и заполнить его, стр. 120 опять заполнится без учета возмещения? Покажите тогда скриншот документа Получение возмещений от ФСС. И давайте ради интереса проверим, как заполнился отчет за полугодие?
Здравствуйте! Вручную я поставила в строку 080 сумму возмещения 530 332,22 и за полугодие и за 9 месяцев, т.к. при заполнении отчетов данная цифра автоматически не вставала. За полугодие сдали отчет, ошибок программа не выдавала.
Если стр. 120 раздела 1 заполнится с учётом возмещения, то сумму будет меньше же. Но по факту ведь за отчётный год у нас превышение 833 926,56
Это скриншот документа из БП. В ЗУП для регистрации получения возмещения есть специальный документ «Получение возмещений пособий от ФСС» (находится в разделе Налоги и взносы). Когда введете документ, РСВ заоплнится автоматом корректно и ничего править не потребуется. Стр. 120 тоже будет уменьшена на сумму возмещения.
«Если стр. 120 раздела 1 заполнится с учётом возмещения, то сумму будет меньше же. Но по факту ведь за отчётный год у нас превышение 833 926,56»
Стр 120 участвует в КС со стр 090 приложения 2. Поэтому она должна быть заполнена с учетом возмещения. Согласна, что название строки не совсем соответствует и по логике ее не хочется уменьшать. Но на самом деле ФНС не интересует математическая разница между исчисленными взносами и расходами. Ее интересует окончательное сальдо. А оно у Вас составляет 303 тыс.
В первый раз с этим сталкиваюсь, спасибо большое! Тогда придётся заново заполнять отчет за полугодие и сдавать корректировку?
Скажите, а в нем стр. 120 заполнилась без учета возмещения? И он при этом прошел без проблем? Давайте глянем его?
за полугодие (вложение 4файла)
«Скажите, а в нем стр. 120 заполнилась без учета возмещения? И он при этом прошел без проблем? Давайте глянем его?»
Из отчёта за полугодие, вложила в один файл.
У Вас по стр. 090 признак 1 (взносы к уплате, а не перерасход), поэтому сверка со стр 120 вообще не проводилась. В КС 1.24 прописано, что оно проверяется, только если по итогам расчетного периода получается перерасход. Поэтому ошибку и не выявили на этом этапе
Да, это я уже поняла. Буду пробовать заново заполнять отчет за полугодие и 9 месяцев.
Спасибо!!!
Пожалуйста, была рада Вам помочь 🙂