Здравствуйте,
сдаем РСВ за 2020 год. Предприятие на МСП, т.е. 12 130 по ставке 22%, остальное по ставке 10% для ПФР.
Большая (ударение на О) часть зарплаты на МСП, на основной в месяц 12 130. При этом облагаемая база за год превысила 1 292 000. Максимальная сумма ПФР по ставке 22% не должна превышать 284 240.
Из налоговой пришел отказ в приеме, так как якобы у нас в 3 разделе по сотруднику с превышением базы сумма взносов за год составила 284 240,02
Мы не моржем понять, как они вышли на эту сумму. У на два тарифа, МСП по 10% и основной по 22%.
Если даже взять базу МСП и умножить ее на 22%, и просуммировать с взносами по основному тарифу, мы не превышаем 284 240.
Налоговая идет в отказ, контур тоже. В контрольных соотношениях не нашли формулы, которые бы помогли нам проверить превышение суммы взносов, когда есть два тарифа (МСП и обычный).
Статью про копейку в отчете за 9 месяцев читали, у нас эта проблема не проявилась. Создание корректировочных отчетов за 1 квартал, полугодие, 9 месяцев дает те же суммы, что в исходном отчете.
Получите понятные самоучители 2024 по 1С бесплатно:
Возможно, вы сталкивались с похожей проблемой , и сможете посоветовать, как нам сдать отчет.
Звонили и в Контур, с просьбой разъяснить проверочные формулы, и в налоговую. В налоговой сидят просто операторы, и мы поняли, что попали не по адресу.
В контуре техподдержка порекомендовала исправить копейки в отчете, мол это же просто. Мы сделали вид, что совсем глупые, и попросили показать, как это делается. Через час специалист техподдержки сдался и признал, что где=то в формулах проверки напутано, потому что при движении копеек в разделе 3 появляются расхождения с подразделом 1.1, а движения копеек в этом подразделе приводят к ошибкам в КС и нестыковке с прошлыми кварталами или годовой суммой взносов.
В итоге сообщил, что у них есть каналы общения с налоговой, откуда они и получили проверочные формулы, и обсудят по внутренним каналам.
Надеемся, что налоговая все же признает свою ошибку и мы сдадим отчет, спасибо, что выслушали.
Возможно, у других клиентов подобная ошибка тоже проявится и включите в базу знаний.
Здравствуйте! Да, с такой ошибкой сталкивались. Расскажу всю её историю. Впервые она появилась при сдаче отчетности за 6 месяцев, тогда разработчики сказали, что нужно сдавать как есть, а ФНС дать пояснение, об ошибочном КС. Потом разработчики сказали, что ФНС вскоре исправит это КС, т.к оно ошибочное, но по итогам сдачи отчетности за 9 месяцев ничего не изменилось.
КС действительно вызывает вопросы. Данную ошибку и способ её исправления мы описали в публикации — Ошибка 0400400013, из-за которой могут не принять РСВ . Пользователи по сей день корректируют копейку вручную, к сожалению, ничего не изменилось.
Спасибо, в нашем случае по одному физлицу 2 копейки. Но очень похоже, что это та самая ошибка.
Отчет сдали.
Создал операцию учета взносов, перебросил 1 копейку с суммы взносов до предела на сумму взносов свыше предела. При сдаче контур сообщал, что сумма взносов до предела неверная на 1 копейку, но в итоге отклонение в эту копейку прошло успешно со стороны налоговой.
Отлично! Спасибо, что написали выбранный вариант корректировки.