ИФНС выставило требование в ходе камеральной проверки РСВ за 6 месяцев. За 1 квартал соотношения выполнялись. По данным налоговой не выполняется соотношение 1.083. В силу того, что взносы начисляются по 2-м тарифам 5,1% и 5%, из-за округления взносы в ФОМС по основному тарифу не совпадают с арифметическим расчетом от базы налогообложения. Что в данной ситуации сделать, чтобы отчет был принят?
Все комментарии (6)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
КС 1.83 проверяет графу 1 по строке 060. Сверяется сумма «Всего начислено взносов» в текущем отчете. Сумма должна быть равно «Всего начислено» в отчете прошлого периода + начислено за каждый месяц в текущем отчете.
Вероятно, что в ЗУП изменились какие-то данные за 1 квартал. Попробуйте заполнить корректирующий РСВ за 1 квартал 2021, далее перезаполните РСВ за 1 полугодие 2021. В этом случае ошибка не появляется? Если нет, то сначала необходимо будет сдать корректирующий отчет за 1 квартал 2021, а потом уже отчет за 1 полугодие 2021.
Изменения в отчете прошлого периода могут происходить из-за сторно начислений: Отражение перерасчетов в отчетности по взносам
Арифметический расчет, который Вы приводите — не корректен. Взносы рассчитываются отдельно по каждому физ. лицу накопительным итогом с начала года. Так что при расчете за месяц от базы будет допустимая поргрешность равная 0,005 (пол копейки) умноженная на количество физ. лиц, которым произведены начисления.
Арифметический расчет приведен из 1С и сделан в автоматическом режиме. Поэтому о корректности говорить не приходится. Он другим не будет.При отправки отчетности появляется сообщение, что значения строки 60 отличаются от стр.50 х на тариф.
Приложите, пожалуйста, скриншот сообщения, которое выдается при отправке. В КС 1.83 не проверяется умножение на тариф, значит это не то КС.
Вы приложили отчет только за Апрель. В нем ручкой подписаны суммы = база взносов*тариф. Такой подход к расчёту — не верный. Почему я описала выше. Проверять корректность расчёта нужно отдельно по каждому работнику и накопительным итогом с начала года.
Но давайте сперва разберемся, по какому именно КС выдается ошибка.
Если это КС 1.84, то можно его проигнорировать — само КС ошибочное. Посмотрите наш материал: Ошибки в РСВ по взносам на ОМС и ОСС по КС 1.84 и 1.138 по тарифу для МСП
Вот данные налоговой. Итоговую сумму исправила в ручную. при отправке в ИФНС было предупреждение по 60 строке по несоответствию база х тариф
Добрый день! На скрине только КС 1.083, что оно означает я описала выше.
«было предупреждение по 60 строке по несоответствию база х тариф»
Из какой программы отправляете отчеты: прямо из ЗУП или из какой-то сторонней?
Сумма начисленных взносов не проверяется умножением общей базы на тариф.
Думаю, что зря Вы подправили суммы вручную. Уточните, в каких именно ячейках Вы подправили взносы: только общий итог или помесячно тоже?
Приложите скриншоты из отчета РСВ из ЗУП(только лучше приложите скрин именно самого РСВ, а не печатную форму — не удобно ее читать) за 1 квартал и за 6 месяцев. сравним данные по КС 1.083
Здравствуйте!
От Вас не поступило ответа. Я закрываю обращение. Если у Вас остались вопросы, Вы можете задать их в комментариях в течение пяти дней. После этого обращение будет закрыто.