Добрый день, в организации применяется пониженный тариф по страховым взносам, сотруднику в мае 2023 года была начислена материальная помощь в размере 103000, в сентябре ее полностью отсторнировали документом сторно, а начислили материалку в размере 100000 тыс. В итоге распределение сторно -3000 идет не верно в отчете как говорит налоговая, взносы правильно посчитаны, но вот 0,45 копеек необлагаемой базы ложатся не верно по тарифам, как это можно исправить. Скрины приложила.
Все комментарии (11)
Комментарии закрыты.
Хоть отчет и сдан, но налоговая хочет чтоб в тарифах в третьем разделе база стояла до мрот 16242 и после мрот все остальное, у сотрудника в августе уже превышение пошло по взносам.
Здравствуйте!
Воспроизвела ситуацию в демо-базе.
Попробовала вариант с документом «Перерасчет страховых взносов» (Налоги и взносы — Перерасчеты страховых взносов), но в этом случае корректировочный РСВ некорректно заполнился.
Использование для части корректировок документа «Перенос данных» (Администрирование — Переносы данных) по регистру накопления «Учет доходов для исчисления страховых взносов», а для части — «Перерасчет страховых взносов», тоже, к сожалению, не дал положительного результата для корректировочного РСВ.
Проблема заполнения РСВ по организациям-МСП при появлении мат.помощи существует. И для того, чтобы данные корректно отражались в РСВ есть способ обхода — Как распределяется скидка по материальной помощи между тарифами при льготном тарифе МСП?
Если забыть обо всех сделанных уже вами корректировках за сентябрь 2023 года, то по сути необходимо было сминусовать 3 000 руб. по мат. помощи. При этом не трогать скидку по мат. помощи, которая должна остаться у сотрудника.
В итоге корректировочный РСВ хорошо заполнился, когда с помощью документа «Перенос данных» по регистру накопления «Учет доходов для исчисления страховых взносов» вначале полностью обнулила в сентябре 2023 г. движения по «Виду дохода» — «Материальная помощь, облагаемая страховыми взносами частично», а затем ввела строку с минусом на 3 000 руб. по мат.помощи.
На прилагаемом скриншоте одинаковым цветом выделила строки, которые:
а) были изначально в базе при проведении документов в сентябре 2023 года (и сейчас такие движения должны быть и в вашей базе)
б) появились после проведения документа «Перенос данных» по регистру «Учет доходов для исчисления страховых взносов» по обнулению сумм по мат.помощи по документам сентября 2023 года
В итоге в сентябре 2023 года должна остаться только одна строка по мат. помощи, которая влияет на заполнение РСВ — это строка с минусом 3 000 руб. (на скриншоте на ней нарисована стрелка).
Для исправления в вашей базе создайте документ «Перенос данных» по регистру накопления «Учет доходов для исчисления страховых взносов». В нем внесите точно такие же движения, которые у вас сейчас есть в этом регистре за сентябрь 2023 года по сотруднику по «Виду дохода» — «Материальная помощь, облагаемая страховыми взносами частично». Обращайте внимание на даты в колонках «Дата получения дохода» и «Дата начала». Суммы в колонках «Сумма» и «Скидка» вносите противоположные исходным. В остальных колонках заполняйте точно такие же значения, как исходные. Т.е. по сути задача этих корректировок — это обнулить все движения за сентябрь 2023 года по сотруднику по «Виду дохода» — «Материальная помощь, облагаемая страховыми взносами частично».
Чтобы проверить себя можно открыть регистр накопления «Учет доходов для исчисления страховых взносов». Для этого нажимаете Shift+F11, вставляете ссылку на регистр — e1cib/list/РегистрНакопления.СведенияОДоходахСтраховыеВзносы и нажимаете «Перейти». В регистре в поле для Поиска набираете Фамилию физ.лица. И затем устанавливаете отбор по колонке «»Виду дохода» по значению — «Материальная помощь, облагаемая страховыми взносами частично».
Далее в том же документе «Перенос данных» внесите строку с «Датой получения дохода» -30.09.2023 г., «Датой начала» — 01.05.2023 г. и «Суммой» — минус 3 000 руб. Колонку «Скидка» — не заполняйте (на скриншоте это строка со стрелкой).
После этого проверьте себя следующим образом. Создайте документ «Перерасчет страховых взносов». В поле «Расчетный период» укажите 2023 года, «Месяц регистрации» — Сентябрь 2023 г. Нажмите кнопку «Рассчитать». Если все сделали правильно, то в документе не должен появится перерасчет по взносам.
После этого можно заполнять корректировочных РСВ за 9 месяцев и год.
Приложение
Прикладываю скриншот с примером корректировок
Можно пожалуйста прислать скриншот документа «Перенос данных» который вы заполняли для данной ситуации
Приложение
Прикладываю скриншот с примером заполнения «Переноса данных» по строке, выделенной желтым цветом на скриншоте.
Спасибо большое, буду пробовать.
Хорошо. Ждем обратной связи
Все получилось, спасибо большое!
Пожалуйста! Отлично! Очень рада, что все получилось! 🙂