Добрый день!
Организация на ОСН.
Обратили внимание, что резерв по БУ и НУ накопился в разных размерах, хотим выровнять в декабре 2024 года.
В настройках было указано — БУ считается по МСФО, НУ — по нормативному 8%.
Мы изменили настройки начисления за 24 год — в БУ — https://skrinshoter.ru/sTtoyVGIYFx
в НУ — https://skrinshoter.ru/sTtf7qRuwBj
Сделали начисление резерва по оплате труда за декабрь. После этого сформировали «инвентаризацию резерва по оплате труда».
— в БУ такая сумма накоплена — https://skrinshoter.ru/sTt8ToVqCuQ
https://skrinshoter.ru/sTtiedbzSIy — в налоговом меньше.
Мы также планируем убрать «хвосты по уволенным» и остальные ошибки, как рекомендовано в вебинаре
Резервы по оплате труда: финалим 2024 год и ведем учет в 2025
Интересует вопрос:
1. после исправления всех ошибок, получим ли мы полностью одинаковую сумму в БУ и НУ, или резерв отпусков в налоговом учете должен отличаться всё-таки?
2. Допустимо ли менять настройки резерва отпусков, как это сделали мы: т.е. Январь — Ноябрь начислен по-старому , в декабре настройку 2024 года меняем и сам резерв начисляем по-новому.
Добрый день! Суммы остатков резерва в БУ и НУ должны сравняться после инвентаризации, без каких-либо изменений настроек. Скажите, Вы заполняли документ Инвентаризация? Именно документ Инвентаризация рассчитывает БУ и НУ по одинаковым правилам. А менять настройку я бы не рекомендовала, потому что мало ли что, вдруг придется перезаполнить какой-то документ Резервов.
В первую очередь уберите «хвосты» по уволенным, из-за них может возникать расхождение БУ и НУ, потому что часто «хвост» висит только в БУ.
Выполните проверки документа Инвентаризация, которые я давала на эфире Резервы по оплате труда: финалим 2024 год и ведем учет в 2025
Если какие-то в процессе возникнут какие-то вопросы — пишите!
здравствуйте!
Мы оформили корректировку резервов по уволенным сотрудникам — https://skr.sh/sTvozcBqwLR.jpg — в пределах сумм, кт оставались в программе.
После этого сделали «Инвентаризацию резерва» декабрем 2024 года.
и после ее проведения БУ и НУ снова разорвались, но в части взносов на несчастные случаи — https://skrinshoter.ru/sTvEhDerwf7
https://skr.sh/sTvdhAR2ll2.jpg
это же ошибка? взносы в БУ и НУ должны быть одинаковые?
в декабре у нас сейчас 3 документа: 1. — начисление резерва, 2. — корректировка резерва (вручную составили). 3. — инвентаризация резерва.
Настройки за 2024 год оставили по-старому.
Добрый вечер! Спасибо за пояснения!
Да, страховые взносы в БУ и НУ тоже должны сравняться. Ошибка также может быть в колонке Зачтено.
посмотрите в публикации Проверки при инвентаризации резерва на отпуск в проверках ПРИ РАСЧЕТЕ инвентаризации выполните Шаг 3. Проверка вкладки «Расчет обязательств и резервов», а именно сверку колонки «Зачтено». Есть ошибка из-за которой Зачтено не заполняется, если Начислено получилось меньше, чем Накоплено. Еще можно посмотреть видео с этим шагом.
Здравствуйте
Проверяем колонку зачтено, в ней корректные показатели — https://skr.sh/sU186JGqrUy.jpg
В случае с сотрудницей — Антонова Галина Анатольевна — 335,56 — 214,85 = 120,71
А в отчет по НУ встают другие цифры — https://skr.sh/sU1hxHme00z.jpg
у нас за декабрь сделано начисление, затем корректировка, затем инвентаризация (автозаполнение) м.б., какой-то документ лишний в данном случае?