Добрый день!
В публикации по перерасчету страховых взносов приведен алгоритм действий в случае, если проводки должны попасть в текущий месяц.
Предположим, в июне произведен перерасчет взносов за январь-май + начислены взносы за июнь.
Резервы по оплате труда после всех этих манипуляций начисляются штатной операцией за июнь?
Ссылка на публикацию по перерасчету страховых взносов, на которую ссылался выше:
Перерасчет страховых взносов в случае ошибочного применения основного тарифа вместо льготного тарифа МСП (buhexpert8.ru)
Все комментарии (9)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Очень классное уточнение! Спасибо!
Какой метод применяете МСФО или Нормативный. Логично, если проводки в Июне, то и Резервы скорректировать Июнем. Чтобы в ЗУП это произошло, нужно чтобы на момент заполнения документа «Резервы по оплате труда» в «Перерасчете взносов» стоял месяц «Июнь 2023». В статье описан вариант, когда мы сразу после перерасчета взносов заполняем специальный документ «Отражение зарплаты», где будут только пересчитанные взносы, и сразу меняем месяц «Перерасчета взносов» обратно. Но если ведете резервы, может быть имеет смысл менять месяц в перерасчете один раз: в конце месяца, перед заполнение «Отражения зарплаты» и «Резервов по оплате труда».
Юлия, день добрый!
Метод – МСФО.
По последнему предложению просьба уточнить:
Я правильно понял, что в рассматриваемом случае в Перерасчетах за январь-май «июнь» надо установить только 1 раз – перед Отражением зарплаты в бу и начислением резерва за июнь? Далее в Перерасчетах все возвращаем обратно и синхронизируем Зарплату и Резервы за июнь с основной базой. Так?
Учитывая наличие в предложении «может быть» — Вы не уверены в результате?
Нет, в результате я уверена. Можно сделать и как описано в статье, но потом при заполнении резерва отпусков придется второй раз менять месяца документов. Так что лучше один раз! «Может быть» — неудачная формулировка, извините.
а по этой моего вопроса (см. ниже) — все верно?
«в рассматриваемом случае в Перерасчетах за январь-май «июнь» надо установить только 1 раз – перед Отражением зарплаты в бу и начислением резерва за июнь? Далее в Перерасчетах все возвращаем обратно и синхронизируем Зарплату и Резервы за июнь с основной базой. Так?»
по этой части моего вопроса
Да, все верно!
На синхронизацию месяц в «Перерасчете взносов» не повлияет, если что.
Важно до заполнения «Отражения» и «Резервов» поставить текущий месяц, а после заполнения — вернуть.
Спасибо!
Хороших выходных! ?