Добрый день! Организация (создана в 2024 г.) за период 2024 г. начисляла резерв ежегодных отпусков только по БУ. С 2025 г. было принято решение начислять резерв и по НУ. Размер ежемесячных отчислений в резерв одинаковый — 8,69%. Почему суммы резерва, сформированного в бухгалтерском и налоговом учете, отличаются, как это можно проверить и с помощью каких отчетов/документов это будет видно?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С ЗУП » Резервы по оплате труда
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Резервы по отпускам Добрый день! в декабре 2022 г. не начисляли резервы по отпускам, а сразу в декабре 2022 сделали инвентаризацию, тогда отчет…
- Начисление стартового резерва на 01.01.2024 Организация утратила право на ведение упрощенного бух. учета и появилась обязанность в начислении резерва по отпускам с 2023 года. Но…
- Нужно ли доначислять резерв в налоговом учете за 2024 год при изменении настроек с 2025 года Добрый день! В 2024 г в организации производилось начисление резервов по отпускам по методу МСФО с настройкой "Переоценивать ежемесячно". В…
- Резервы по отпускам Добрый день! ООО на ОСН. Учет ведется в БП проф. Организация ведет упрощенный БУ. В 2024 году по итогу года…
Статьи по этой теме
- Инвентаризация резервов по отпускам Видео: Порядок инвентаризации резервов отпусков Видео: Типовой механизм инвентаризации в зуп 3.1 Видео: Почему в документе инвентаризация «сводная» вкладка пуста…
- Инвентаризация резервов на премии Видео: Порядок инвентаризации резерва на премии Видео: Реализация и общий порядок действий в ЗУП 3.1 Видео: Как заполняется документ «инвентаризация»…
- Как отменить начисление резервов по сомнительным долгам в НУ с начала года в 1С? Видео: Резервы по сомнительной задолженности Резерв по сомнительным долгам Резерв в НУ создается добровольно , по правилам ст. 266 НК…
- Как настроить начисление резерва по сомнительным долгам в БУ вручную в 1С? Нужно ли ставить флажок в Учетной политике о начислении резерва в БУ, если хотим вручную начислять резерв в 1С? Если…
Добрый день! Публикацию по проверке высылаю — Проверки ежемесячного расчета резерва отпусков
Скорее всего в НУ достигнута предельная величина отчислений, поэтому пошла разница — Как в ЗУП 3.1 правильно вносить предельную сумму резерва при его настройке?
Может быть не очень корректно сформулировала вопрос.
На конец 2025 года общие суммы резерва по НУ и БУ равны, даже с учетом того, что БУ начали начислять в 2024 г. Это ведь правильно?
Однако в течение года при ежемесячном Начислении итоговые суммы по БУ и НУ отражаются разные (Оборотка 96 во вложении). Если смотреть вкладку Обязательства и резервы по сотрудникам, разница между БУ и НУ возникает по уволенным сотрудникам (пример также во вложении).
Правильно ли я понимаю, что компенсация отпуска при увольнении сотрудника (если она превышает резерв в БУ) списывается целиком при начислении и выплате и данная сумма не попадает в документ по начислению резервов (именно в части БУ), также как и взносы и НСиПЗ? А в части НУ по уволенным сотрудникам резерв списывается целиком именно в документе Начисление?
Добрый день! Остатки в БУ и НУ должны совпадать только по итогам года. В течение года может быть разница как раз из-за компенсации отпуска при увольнении — Остатки и обороты резервов в БУ и НУ — должны ли совпадать каждый месяц?
Для проверки можно сформировать отчет Резервы по оплате труда по сотрудникам в месяце увольнения. В БУ на 96 счет программа спишет только ту сумму компенсации, которая уложится в остатки, остальную сумму спишет на затратный счет.