С 2023 года неверно происходит формирование резерва отпусков в случае, если выплата отпускных и начало отпуска приходятся на разные месяцы. В первом месяце расчет ведется с учетом суммы выплаченных отпусков, но без учета дней отпуска, а во втором – с учетом дней отпуска. Таким образом, в первом месяце получаем завышение обязательства (резерва), а во втором – занижение.
Ситуация по одному из наших сотрудников:
Сумма обязательства (резерва) на начало периода (01.01.23) – 33297,50;
Был предоставлен отпуск на 14 дней с 06.02.23 по 19.02.23, дата выплаты отпуска 26.01.23, сумма 24 547,18 руб.
Средняя зарплата на конец периода (31.01.23) – 1823,54;
Остаток отпуска на конец периода (31.01.2023) – 21,75 дней, а с учетом предоставленного отпуска с 06.02.23 по 19.02.23 — 7,75 дней;
Начисленная сумма обязательства в январе 23 (сумма пополнения резерва за январь 23) должна быть = сумма обязательства на конец периода – сумма обязательства на начало периода + использованные отпускные = 1823,54 * 7,75 – 33297,50 + 24547,18 = 5382,12
В резерве по оплате труда с 1С ЗУП расчет ведется исходя из остатка дней отпуска без учета использованных дней, но с учетом выплаченных отпускных:
1823,54 * 21,75 + 24547,18 — 33297,50 = 30911,68. А в следующем месяце начисленная сумма обязательства будет отрицательной (остаток отпуска 10,5, средняя зарплата 1856,87). Начисленная сумма обязательства в феврале’23 = 10,5 * 1856,87 — 39662 = — 20164,87.
Описанная выше ситуация приводит к тому, что при загрузке данных из 1С ЗУП в 1С Бухгалтерия, «отрицательное пополнение резерва» в некоторых подразделениях и способах отражения не перекрывается «положительным пополнением резерва» (в маленьких подразделениях) и формируется проводка 96.01-91.01, т.е. еще раз завышается резерв отпусков.
До 2023 года такой ситуации не было!
В тех.поддержку 1С было направлено обращение по данному вопросу, на что получен ответ:
«Описанная Вами ситуация соответствует требованиям законодательства.
Отпускные идут в расход за счет резерва, если у Вас на момент начисления есть накопленный резерв под отпуска.
Остаток отпуска Вы не можете списать до того, как отпуск наступил».
Просьба дать разъяснения, является это ошибкой или нет?
Здравствуйте!
Разбирала этот вопрос в семинаре: ЗУП 3.1 за январь-февраль 2023: изменения и интересные вопросы блок Разбор интересных вопросов подписчиков «В расчете резерва методом МСФО не учитываются отпуска, которые начинаются в следующем месяце». Считаю это ошибкой ЗУП и рекомендую исправлять вручную, чтобы избежать «минусов» в следующем месяце.
Добрый день! У нас организации почти 5000 человек, проанализировать всех и исправить вручную невозможно. Будет ли исправлена эта ошибка в дальнейшем?
К сожалению, это неизвестно. 🙁 На багборде такой ошибки пока нет. Я сама не писала в поддержку по этой проблеме. Подписчик писал. Вы тоже напишите на v8@1c.ru. Чем больше будет обращений, тем вероятнее, что исправят.
Я по нескольким проблемам в расчете резервов писала и скажу, что очень тяжело достучаться, отвечают отписками, ссылаются на ошибки, которые не подходят и.т.п. Руки опускаются((
Спасибо!
Я попробую еще на партнёрке написать по этой теме.
Еще раз спасибо!
Здравствуйте! Эту ошибку исправили в одном из летних релизов!
Добрый день. Не подскажете, в каком релизе было исправление?
Добрый день. Не подскажете, в каком релизе было исправление?
К сожалению, я не знаю точный релиз (( Сама я впервые заметила, что проблема ушла в конце июня. Тогда последними были релизы 3.1.23.777 и 3.1.26.13
В августе месяце ошибка была (при закрытии июля). У нас стоит предпоследний от 16.08.2023
И в описании изменений я не нашла, где бы было написано про исправление этой ошибки
Подскажите пожалуйста, где посмотреть, что именно эта ошибка исправлена
В августе месяце ошибка была (при закрытии июля). У нас стоит предпоследний от 16.08.2023
И в описании изменений я не нашла, где бы было написано про исправление этой ошибки
Подскажите пожалуйста, где посмотреть, что именно эта ошибка исправлена
Я сейчас проверила на релизе 3.1.27.51 (от 16.08.2023) — ошибка на демо НЕ воспроизводится. Данная ошибка не была описана на багбордже, Соответвенно почитать о ее исправлении тоже негде. Я просто увидела, что поведение поменялось.
Давайте разбираться, может быть у вас какая-то другая шибка. По текстовому описанию — абсолютно та же, так что давайте смотреть скрины.
Ошибка проявлялась и при расчете за Июля? Приложите скриншот расчета резерва за Июль по этому сотруднику (первую вкладку, чтобы были видны подробности расчета) и справку об остатках отпусков, которую сформируйте прямо из документа Резервы по оплате труда (там есть ссылочка под количеством дней)
у нас очень много таких сотрудников. постараюсь выбрать, пришлю скрины
Достаточно одного сотрудника для примера.
Подскажите пожалуйста, открылось ли приложение?
Сотрудник ушел в отпуск с 03.07.23. Выплата отпускных 27.06.2023
Приложите, пожалуйста, скрин документа Отпуск от 20.06.2023. Какой стоит месяц начисления? Следующий документ Отпуск от 26.07.2023 является исправлением? Его скрин тоже приложите. Возможно тут еще как-то завязан порядок проведения документов. Попробую воспроизвести.
Добрый день! Отпуск от 26.07 исправление отпуска от 20.06 в связи с выплатой годового вознаграждения. Это делается каждый год, когда оно есть, по всем сотрудникам
Добрый день!
Месяц начисления в первом документе ведь «Июнь»? Очень плохо видно на сканах. Но я исхожу из логики, что Июнь.
Попробовала смоделировать с исправлением отпуска, но тоже ничего не получилось. У меня в любом случае программа учитывает отпуск предоставленный в текущем месяце на даты будущего месяца.
В если сейчас удалить сотрудницу и подобрать заново? Это можно протестировать в копии базы. Может быть Июнь закрывали на релизе, где еще не была исправлена ошибка?
Попробуйте смоделировать ситуацию текущим месяцем. Воспроизводится или нет на Вашей базе?
Добрый день. Сейчас работаем с августом, еще не выгрузили в 1С Бухгалтерию, но на первый взгляд в ЗУПе такого больше нет.
Я так понимаю, что два месяца должны отработаться на новом релизе, чтобы все встало на место?
Если хотите все переделать и исправить проводки, то да, нужно перезаполнить документов. Но имеет ли смысл это делать за 2 месяца? Ошибка же тянется с начала года? может тогда пересчитывать с Января.
У Вас с Июне на числился резерв побольше, в Июле от уменьшился. Т.е. текущий остаток корректен.
Если будете перезаполнять, то не забудьте, что перезаполнять следует не только Резервы по оплате труда, но и Отражения зарплаты. Потому что если перезаполните Резервы за Июнь, то в Отражении за Июль тоже может быть уже другой результат.
Перезаполнить в нашем случае не получится.
В июле Очень большая сумма встала на 91.01 при выгрузке в 1С из ЗУПа
Видимо ошибку исправили, но некорректный июнь перекрылся в июле. т.е. в документе июля:
Те, кто пошли в отпуск в начале августа, а отпускные получили в июле, у них дни тоже израсходовались в июле (как и было раньше), поэтому большого пополнения нет.
А те, кто остался с прошлого месяца (ушли в отпуск в июле, а отпускные получили в июне, в июне дни не списались, пополнение огромное, в июле у них большой минус, т.к. дни списались все таки) видимо выровнялись в июле.
Я правильно поняла эту ситуацию, или я ошибаюсь?
Да, Вы правильно поняли. Чтобы убрать этот минус в Июле, нужно было бы перезаполнить:
1)Резервы по оплате труда за Июнь
2)Отражение ЗП за Июль
3)Резервы по оплате труда за Июль
Именно в таком порядке.
Изменятся проводки помесячно, но остаток резерва на текущий момент при этом не изменится.
Я могу еще чем-то помочь?
Спасибо Вам огромное!!!
Рада была помочь! 😊