Резерв по остатку отпуска

Вопрос задал Екатерина Ж.

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Добрый день.
В нашей компании велся резерв по отпуску только в БУ. С января 2023 года решили добавить и в НУ. Решили с марта 2023 года и при начислении резерва январь, февраль резерв НУ считался не верно. Оба резерва ведутся нормативным методом. В конце года программа провела инвентаризацию резерва и бухгалтерский учет с налоговым (сальдо не выровнялись). Подскажите в чем ошибка? как найти?

Метки вопроса: —

Все комментарии (9)

  1. Добрый день! Можно попробовать посмотреть в самом регистре накопления «Оценочные обязательства по сотрудникам» суммы БУ и НУ с отбором по одному сотруднику, например по первому в списке.

    Дело в том, что для корректного заполнения документ «Резервы по оплате труда» должна соблюдаться хронологическая последовательность заполнения.

    Т.е. документ «Резервы по оплате труда» должен быть заполнен после документа «Отражение зарплаты в бухучете» за декабрь 2023.

    Чтобы перейти в регистр нужно нажать Shift+F11 и указать ссылку:

    e1cib/list/РегистрНакопления.ОценочныеОбязательстваПоСотрудникам

    Далее нажать «Перейти»

     

  2. Проверила, последовательность соблюдена

  3. Проверьте ещё, пожалуйста, в отчете «Остатки и обороты резервов по оплате труда», здесь идут данные в БУ и НУ. Или есть разница? Такая же?
    Дело в том, что данный отчет строится по другому регистру. Проверим, что в нём.
    Но есть предположение, что программе не нравятся остатки в НУ, что есть на начало года.

  4. Добрый день.
    Я наверно не достаточно объяснила, до этого резерва в ну не было, сальдо на начало нулевое.

  5. Добрый день! Нет, это я в отчете не так посмотрела, подумала, что он с 01.01.23, а он с 01.12.23.
    Уточните, пожалуйста, отчет «Остатки и обороты резервов по оплате труда» не формировали? Там такие же остатки по БУ и НУ?

  7. Получается, что в регистре «Оценочные обязательства»
    Данные в БУ и НУ сходятся.
    Разница идет только по регистру «Оценочные обязательства по сотрудникам» .
    Попробуйте заполнить ещё один документ «Резервы по оплате труда » с видом операции «Инвентаризация». В нём данная разница не появится. Если нет её можно будет туда внести вручную. Или сразу в регистр накопления «Оценочные обязательства по сотрудникам» с помощью документа «Перенос данных» (раздел Администрирование).

  8. У меня вопрос не в том как исправить, а в том почему не сходится. Аудиторы говорят, так как не было сальдо по НУ, то и принимать в расход не могли, но программа считает иначе. Вопрос почему?

  9. Здравствуйте! При списании резерва по законодательству контролируется сумма только в БУ, в НУ такого контроля нет.
    Рассмотрим ситуацию на примере.
    Предположим у нас по БУ и НУ остаток 1 000 рублей.
    Далее сотрудник идет в отпуск, отпускные 2 000 рублей.
    При заполнении документа «Отражение зарплаты в бухучете» будет так:
    дт96-кт70 +1 000 БУ
    дт20.01-кт70 +1 000 БУ

    дт96-кт70 +2 000 НУ

    Отсюда на 96 счете на конец периода в БУ будет 0, а в НУ — 1000, т.е. перерасход.

Комментарии закрыты.