В организации ведется резерв отпусков. Остатки отпусков после переноса не у всех правильные, поэтому отпуска в отражении в бухучете часто разбиваются на две суммы ( не всегда правильно)- за счет 96 счета и затратного (разные способы отражения и возникают в БУХ временные разницы). Решили все отпуска платить с 96 счета, т.к. на 96 счете в начале года — резерв по остаткам отпусков, а затем начисляется % от ФОТ — абстрактная сумма — (меняем вручную способы отражения). Правомерно ли это? И с середины 2017 года в документе Начисление оценочных обязательств по отпускам только в НАЛОГОВОМ УЧЕТЕ по уволенным стали сторнироваться накопленные суммы резерва на 96 счете (мы их тоже убираем, чтобы БУ=НУ на 96 счете). А как делают другие? По концу года делаем инвентаризацию и меняем сумму 96 счета на расчетную.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С ЗУП » Резерв отпусков
Макс
RuTube
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Отчет резервы по оплате труда сотрудников Заработная плата сотрудников несколько месяцев распределялась на счета 08 и 26, а соответственно и начисление резерва распределялось в той же…
- Резервы отпусков У нас некоммерческая организация и ежегодно меняется статья финансирования и способы отражения зарплаты в бухучете, учет ведется в разрезе годов.…
- Резерв отпусков Здравствуйте! помогите разобраться как правильно отражать резерв отпусков в программе с учетом следующих условий. в учетной политике предприятия на осно…
- Резервы отпусков Здравствуйте! У нас бюджетное учреждение, в котором часто меняются КПС для выплаты зарплаты по разным подразделениям. Учет по КПС в…
Статьи по этой теме
- Проверки ежемесячного расчета резерва отпусков Общий порядок проверки нормативным методом Проверяем данные на каждой вкладке документа последовательно: Вкладка Начисления — Фонд оплаты труда, учтенный в…
- Инвентаризация резервов по отпускам Как провести инвентаризацию резервов отпусков Порядок инвентаризации един для резервов в БУ и в НУ. Рассчитываем сумму резерва по каждому…
- Новый и старый механизмы учета резервов — в чем отличия и как перейти Памятки по отличиям старого и нового механизма учета резервов Для тех, кто использует метод МСФО Критерий Старый механизм Новый механизм…
- Учет резервов по отпускам в ЗУП 3.1 не велся — как начать Ранее в ЗУП 3.1 не вели учет резервов по отпускам. Разберем, как начать вести учет резервов в программе. Если резерв…
Здравствуйте!
1. «Решили все отпуска платить с 96 счета, т.к. на 96 счете в начале года — резерв по остаткам отпусков, а затем начисляется % от ФОТ — абстрактная сумма — (меняем вручную способы отражения). » — извините, но я не понял, что Вы здесь имели ввиду? Поэтому мне сложно ответить про правомерность. Опишите пожалуйста более подробно и понятно.
2. Также уточните у Вас ведется начисление и «оценочных обязательств» (БУ), и резервов (НУ)? я правильно понимаю? Какой способ расчета «Оценочных обязательств» (БУ) используете? МСФО или нормативный?
3. «Остатки отпусков после переноса не у всех правильные» — я так понимаю сейчас Вы ведете учет в ЗУП 3, но когда-то был перенос данных из 1С ЗУП 2.5?
Я, наверно, непонятно сформулировала вопрос. Надо у нас все отпуска платить с 96 счета, а компенсацию за неиспользованный отпуск с затратного и чтобы не возникали временные разницы.
Здравствуйте!
«Надо у нас все отпуска платить с 96 счета, а компенсацию за неиспользованный отпуск с затратного» — к сожалению, в ЗУП 3 нет настройки, которая позволяла бы это сделать. Если подключен учет обязательств (резервов), то программа по-умолчанию будет учитывать за счет обязательств (резервов) и отпуск, и компенсацию отпуска.
Единственный вариант, это сделать обработку, которая будет в документе «Отражение зарплаты в бухучете» подставлять вместе вида операции «Компенсация ежегодного отпуска за счет оценочных обязательств» вид операции «Компенсация ежегодного отпуска».
Спасибо