Резерв ежегодных отпусков

Индивидуальную консультацию запросил Светлана И.

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Добрый день.
Прошу проконсультировать, почему у сотрудника в январе отрицательный накопленный резерв?
При этом суммы в отчете резервов по сотруднику отличаются от начисленного резерва в документе.
В январе у сотрудника не было отпуска.
Документ со скриншотами во вложении.

Метки вопроса: Резервы отпусков
Все комментарии (14)

  1. Здравствуйте! Ваш вопрос принят в работу, но на ответ нам потребуется чуть больше времени. Спасибо за понимание!

  2. Добрый день! В декабре 2025 сотрудник был в отпуске. Возможно была нарушена последовательность заполнения документов, поэтому программа сначала списала с резерва страховые взносы на отпуск не в полной сумме. Сначала необходимо заполнять документ Отражение зарплаты в бухучете, затем документ Резервы по оплате труда.

    Ещё причина ошибки, которая может быть, это разница в регистрах учета по резервам.
    Проверьте, пожалуйста, итоговое сальдо конечное за декабрь 2025 и за январь 2026 в отчетах:
    — Резервы по оплате труда по сотрудникам
    — Остатки и обороты резервов по оплате труда
    Из-за разницы программа может проводить корректировку

  3. Добрый день! Последовательность заполнения и проведения документов не нарушена. Нашли , что на конец ноября итоговое сальдо в этих отчетах не совпадает,
    с чем это может быть связано?

  4. И еще вопрос: Производиться ли старым(архивным )документом инвентаризация ежемесячная между накопленным и исчисленным и отгуленным (по суммам)? Почему если накопленный резерв и дни все использовали например-накоплено 10 рублей использовали все дни и сумма отпуска получилась при расчете меньше чем накопленный резерв, остаток не сторнируется?

    1. Старым документом инвентаризация проводилась автоматически при начислении резервов в декабре.
      По-хорошему сумма должна была списаться, но разработчики перестали поддерживать этот документ, поэтому не рекомендуют его использовать. Можно остатки досписать документом — Корректировка резервов

  5. В программе ранее не были созданы документы «Корректировка резервов», также отсутствует Перенос данных по регистрам, связанным с резервами. Как еще можно проверить откуда появилось расхождение по итоговому сальдо в отчетах — «Резервы по оплате труда по сотрудникам» и «Остатки и обороты резервов по оплате труда»?

  6. Добрый день! Можно попробовать сформировать отчеты за январь 2025, если в них суммы сходятся, тогда сформировать отчеты за февраль 2025. Таким образом мы выйдем на месяц, в котором появилась разница и мы сможем посмотреть, какие в этом месяцы проведены документы по резервам.

    1. Месяц, с которого началось расхождение, найден. Но и на тот момент документ «Корректировка» по резервам не создавался. «Корректировка» вообще ни разу не была создана за все месяца. «Перенос данных» тоже отсутствует в том периоде (в последующих месяцах тоже). Были созданы только документы по резервам с видом операции «Начисление». Может ли быть другая причина отрицательного накопленного резерва, или причина всё таки в расхождении по данным отчетам? Есть ли ещё возможность узнать по какой причине появилось расхождение в отчетах?

  7. Добрый день! Проблема могла быть связана с использование старого документа по начислению резервов. Вторая причина, которая может быть, это если резерв начисляется нормативным методом и достигнута предельная величина резерва. Если это так, то можно для проверки попробовать значительно увеличить сумму резерва и перезаполнить документ Резервы по оплате труда за январь 2026.
    Если вернутся к первому варианту ошибки, то можно в декабре 2025 на разницу провести корректировку документом Перенос данных по регистру накопления Оценочные обязательства. Т.е. здесь нам нужно указать сумму, которая доначислит или спишет сумму в отчете Остатки и обороты резервов по оплате труда.

    1. Добрый день. В данном случае используется новый документ по начислению резервов. Метод начисления: МСФО. Какие в таком случае возможны варианты? Как могло появится расхождение в двух отчетах, и является ли это расхождение причиной отрицательного накопленного резерва?

      1. Добрый день! Дело в том, что разница в отчетах означает, что у нас появилась разница между регистрами накопления:
        — Оценочные обязательства по сотрудникам
        — Оценочные обязательства
        И программа при заполнении документа Резервы по оплате труда за счет разницы может проводить корректировку. Поэтому лучше её скорректировать.

        Ещё в начале года были ошибки по учету резервов, для их исправления разработчики выпускали патчи. Поэтому рекомендуется установить обновление до актуального релиза и все патчи к нему.

        1. Подскажите, почему могло появится расхождение? Во вложении скриншоты из отчетов в месяце, в котором началось расхождение. По одному сотруднику сумма начисленных обязательств и взносов не вошла в отчет «Остатки и обороты резервов по оплате труда», следовательно остаток на конец стал отличаться. Какая может быть причина?

  8. Явных причин для корректировки не видно, возможно была ошибка в релизе, поэтому программа по второму регистру запись не сформировала при проведении документа.
    Можно её добавить:

    И посмотреть повлияет ли корректировка на расчет январских резервов.
Добавить комментарий