Войти в кабинетДобрый день! Подскажите, пожалуйста, правильно ли отражаем в разделе 2 6-НДФЛ выплату начисленной зарплаты вместе с отпуском. Начислен отпуск в феврале с датой выплаты 28.02.2018г. Применяются стандартные вычеты. Получилось так, что сумма вычета совпала с суммой дохода и сумма НДФЛ составила 0. В разделе 2 6-НДФЛ данная сумма отражается с нулевой 140 строкой. Блок строк раздела 2 с такими же датами отсутствует, присоединить к другому блоку возможности нет. Зарплата начислялась отдельным документом. При начислении зарплаты вычеты не применялись, т.к. уже применялись при расчете отпускных. Выплата зарплаты также проведена 28.02.2018г. Таким образом в разделе 2 6-НДФЛ отражается выплата зарплаты 28.02.2018 без учета вычета и выплата отпуска с применением вычета на всю сумму дохода и нулевой 140 строкой. Спасибо.
Все комментарии (2)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Да, программа именно так и делает, у Вас нет ошибки.
Однако это не совсем соответствует письму ФНС от 5 августа 2016 N ГД-4-11/14373@.
Там в подобной ситуации говориться, что в такой группе строк не только 140 строка должна быть нулевой, но и строки 110 и 120.
Но думаю, что это не так критично, поскольку налоговая использует раздел 2 для сверки того, успели ли Вы перечислить удержанный налог, а в данном случае удержанного налога не было.
Здравствуйте! Спасибо!