Расчетные листки

Индивидуальную консультацию запросил Галина М.

Ответственный за ответ: Змиевская Светлана (★9.93/10)

Добрый день. При формировании расчетного листка обнаружили ошибку: сумма начисленной заработной платы за январь 2020 не совпадает с облагаемым доходом. При подробном разборе выяснилось, что декабрьский отпуск, начисленный и выплаченный в декабре, попадает в 2-НДФЛ в январь 2020 года. Дата предполагаемой выплаты в отпуске -19.12.19. Ведомость от 19.12.2019. Как исправить ошибку? Такая же ошибка у всех сотрудников, которые были в отпуске в декабре.

Метки вопроса: —
Все комментарии (8)
  1. Змиевская Светлана Змиевская Светлана Сотрудник Бухэксперт:

    Здравствуйте! Могу предположить, что по этим отпускам возникали какие-то перерасчеты и в январскую ведомость подтянулись суммы по документам Отпуск. Давайте возьмем для примера 1 сотрудника и посмотрим по нему отчет Подробный анализ НДФЛ за январь 2020 и декабрь 2019. Сформируйте, пожалуйста, не общим отчетом за весь период, а 2 отчета за каждый месяц отдельно

  2. Добрый день, Светлана. Направляю подробный анализ НДФЛ помесячно за декабрь-январь
    1. Змиевская Светлана Змиевская Светлана Сотрудник Бухэксперт:

      Ведомость №9 от 10.01.2020 повлияла на учет доходов 2019 года. Скорее всего в ведомость попал кусочек отпускных. Давайте посмотрим расшифровку суммы к выплате сотруднику по этой ведомости? Расшифровку можно открыть по кнопке «Изменить зарплату» в ведомости

  4. Добрый день, Светлана. Кусочек отпуска попал, в размере 16,47 (без НДФЛ). И еще какая-то выплата 11075,45??? Такой выплаты в расчетном листке за декабрь не было.
    1. Змиевская Светлана Змиевская Светлана Сотрудник Бухэксперт:

      Видимо в декабре выплата отпускных прошла без привязки к документу-основанию, видите у Вас в строке с суммой «-11075,45» нет документа основания? Я так понимаю, что это отпускные. Чтобы сейчас устранить проблему «переезда» дохода по отпускным в 2020 год, можно:
      — скорректировать учет по НДФЛ вручную с помощью документа «Операция учета НДФЛ». Пример такой корректировки есть в нашей публикации Приемы исправления НДФЛ и отражение изменений в отчетности, Пример 1.
      — попробовать ввести «фиктивную» ведомость от 19.12.2019. Заполнить ее сначала автоматом (возможно предварительно потребуется распровести на время ведомость от 10.01.2020), потом в расшифровке к выплате оставить только строки -11075,45 и 2 строки с документом отпуск. Сумму -11075,45 поправить на -11091,92, чтобы в итоге к выплате получилось =0. Провести эту Ведомость, затем удалить и заново добавить сотрудника в ведомость от 10.01.2020. Из расшифровки суммы по документам-основаниям Отпуск должны уйти и переучета дохода по отпускным на 2020 год не произойдет.

      Какой вариант выбрать дело вкуса. Но лично на мой взгляд 1 вариант проще и безопаснее.

  5. Большое спасибо. Все получилось
    1. Змиевская Светлана Змиевская Светлана Сотрудник Бухэксперт:

      Отлично! Рада была помочь!

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Отпуск Добрый день. Работник идет в отпуск в январе 2020 г. Отпуск был начислен в ЗУП 3.1 (3.1.12.76) в декабре после…
  2. Доначисление премии. Пересчет отпускных. 1)В январе 2020г была начислена премия за декабрь 2019(документ начислении премии). В феврале 2020г была обнаружена ошибка в начислении премии…
  3. Перерасчеты страховых за 2019г Добрый день! Ознакомилась с материалами на сайте по перерасчету страховых взносов. У меня такая ситуация: Сотруднику январем 2020г начислили отпуск,…
  4. НДФЛ при отзыве из отпуска Добрый день. Подскажите, как быть в данной ситуации. Сотруднику Иванову в декабре 2020 года начислили отпускные 10 000,00 руб. НДФЛ…

Статьи по этой теме

  1. В калькуляторе расчета среднего ошибочно нет возможности указать период расчета среднего заработка равным месяцу, в котором наступило событие Сотрудник был принят 31.12.2020 г. В этот день у него был выходной, соответственно зарплаты за декабрь у него не было.…
  2. Почему в 6-НДФЛ могут попадать отрицательные или задвоенные суммы доходов? В декабре начислены отпускные, которые выплатили в январе. При этом в 6-НДФЛ за 2021 год сумма отпускных попадает с минусом,…
  3. Код «ДЛОТПУСК» в СЗВ-СТАЖ, начиная с отчета за 2019 г. В Порядке заполнения СЗВ-СТАЖ ( п. 2.3.13 Постановления Правления Пенсионного фонда России от 06.12.2018 N 507п ) прописано, что «Код…
  4. Искажена первоначальная стоимость основного средства. Исправление существенной ошибки после утверждения отчетности в 1С Отражение затрат не на том счете может повлечь ошибки не в одной хозяйственной операции. Если при отражении затрат формирующих первоначальную…