Коллеги, добрый день!
Помогите, пожалуйста, разобраться с проблемой.
В ноябре была рассчитана зарплата сотруднику. В декабре стало известно, что сотрудник умер. Был сформирован документ Увольнение с датой увольнения 26.11, месяц проведения Декабрь. В нем зарплата за ноябрь сторнировалась и начислилась заново. Также было проведено начисление в Документе Разовое начисление и Отпуск за ноябрь.
В документах Разовое начисление и Отпуск начислился НДФЛ. И ни в каком документе не сторнировался НДФЛ, начисленный в ноябре. В результате со всех доходов удержался НДФЛ.
Как сделать так , чтобы НДЛФ не начислялся с доходов ноября.
С уважением,
Светлана
Здравствуйте!
Действительно, только документ Увольнения понимаем, что причина — смерть, и не начисляет ндфл.
Документ Отпуск можно отменить — сторнировать, и в документе увольнения начислить компенсация за неиспользованный отпуск.
Для разового начисления такого варианта нет.
Прикладываю публикацию как провести в программе:https://buhexpert8.ru/1s-zup/uchet-sotrudnikov/uvolnenie/vyplaty-umershemu-sotrudniku-4.html
Обратите внимание на документ Операция учета ндфл.С помощью этого документа можно отменить доход для учета ндфл
Мила, добрый день,
Про отпуск и разовые начисления понятно. Больше смутило то, что в документе Увольнение было сторно и повторное начисление зарплаты за ноябрь, начисленной в ноябре (документ Увольнение с датой увольнения 26.11 был проведен декабрем), а НДФЛ , начисленный с этой зарплаты в ноябре, не сторнировался. Получилось, что с зарплаты за ноябрь налог удержался. С компенсации отпуска, начисленной в том же документе Увольнение, налог не начислился.
С уважением,
Светлана
Приложение
Добрый день, Светлана!
С компенсации отпуска не начислялся ндфл — это правильно. Так как компенсация получена после смерти, значит налогом не облагается.
А вот перерасчет ноября действительно программа отрабатывает не верно. Документ увольнения не только не сторнировал налог, но и зарплату ноября для учета ндфл.
Нам теперь поможет документ Операция учета ндфл. Сформируйте отчет Подробный анализ ндфл по сотруднику (Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам) Выберите период год, фио сотрудника.
Получается, что весь доход ноября не должен попадать под налогообложение. Как только мы уберем доход, программа сама пересчитает ндфл. Для это создадим документ Перерасчет ндфл (Налоги и взносы) Так как увольнение у нас в декабре, то в и перерасчет будем делать в декабре.
Если хотите можете прислать Расчетный листок за ноябрь — декабрь и сам отчет. Проверим и определим суммы вместе.
Так же возникает необходимость проверить взносы. Для этого сформируем отчет Проверка расчетов взносов (Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам) Укажем период год и по кнопке Настройка выберем сотрудника. Здесь тоже за ноябрь есть доход, который нам не нужен.
Для того, чтобы убрать его воспользуемся документом Операция учета взносов. Заполним вкладку Сведения о доходах, указав отрицательную сумму. Перерасчет взносов программа сделает сама в документе Перерасчет страховых взносов (Налоги и взносы).
Прикладываю скриншоты.
Мила, добрый день,
Спасибо большое за консультацию! Все получилось с помощью документов Операции по учету НДФЛ и взносов.
С уважением,
Светлана
Светлана, рада была Вам помочь!