Расчет при увольнении в связи со смертью

1. Здравствуйте.
   В связи с тем, что дата выплаты зарплаты позже даты смерти, налогами и взносами облагаться эти суммы не должны. Но, к сожалению, так умеет только документ Увольнение по основанию п. 6 ч. 1 ст. 83.
   Поэтому я бы сделала следующим образом — из документа Начисление зарплаты и взносов за ноябрь сотрудника убрала, соответственно из ведомости на выплату 05.12.2023 тоже.
   В документе Увольнение месяц в поле Начислить зарплату с поставила — Ноября. В таком случае вся зарплата за ноябрь будет рассчитана в документе Увольнение и налогами и взносами облагаться не будет.

   С натуральным доходом сложнее, на него не действует увольнение в связи со смертью. Поэтому тут либо создавать новое начисление, не облагаемое НДФЛ, или корректировать с помощью Операции учета НДФЛ.

   Выплаты умершему сотруднику и обложение их НДФЛ и взносами .

2. Анна, спасибо, я так и пробовала сделать, т.е. в документе Увольнение месяц в поле Начислить зарплату поставила — с Ноября, и вся зарплата за ноябрь получилась без ндфл, но это не верно, т.к. аванс был выплачен при жизни, следовательно с него ндфл должен быть удержан. С натуральным доходом все понятно — Операция учета ндфл. Может быть завести новые виды начислений: оплата по окладу и премия, только не облагаемые ндфл ? чтобы за вторую половину зп не удерживался ндфл.

3. Сформируйте Подробный анализ НДФЛ, посмотрите, есть ли в этом отчете Начисление за первую половину ноября и НДФЛ с него. В налоговом учете должен остаться аванс.

4. В Отчете Анализ ндфл по документам-основаниям не отражаются доходы за декабрь (компенсация отпуска) и вторую половину ноября, но отражен удержанный ндфл с компенсации и начисления за р.д. во второй половине ноября. Может этот ндфл тоже убрать Операцией учета ндфл ? Тогда, эти суммы дохода и нфдл не должны попасть в 6-ндфл ?

5. В Отчете Анализ ндфл по документам-основаниям — аванс за ноябрь есть!

6. Аванс должен быть, это верно.
   Компенсация отпуска и зарплата за вторую половину ноября и за декабрь в налоговой отчетности не отражаются, соответственно в аналитические отчеты по НДФЛ не должны попадать.

   Те суммы, которые начислены не в документе Увольнение, придется править Операцией учета НДФЛ. Программа сама не понимает, что они не облагаются.

7. Я поняла, спасибо большое!
8. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.