В мае сотруднику был проведен перерасчет за предыдущие месяцы, в результате чего начисленная сумма за май получилась с минусом. В расчет по страховым взносам сумма выплат и иных вознаграждений (код 140), так же заполняется с минусом. Как избежать такого заполнения?
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте! Для целей учета взносов перерасчеты учитываются интересным образом: если сторно перекрывается начислениями текущего периода, то столрно относится к текущему месяцу,но если в результате возникает отрицательная сумма, то сторно должно быть отнесено к тому периода, за который сторнируются суммы.
Посмотрите: [12.04.2019 запись] Отчётность по НДФЛ и страховым взносам за 1 квартал 2019 (Видео «Отражение перерасчетов в отчетности по взносам»).
У Вас как я понимаю, сторно село в текущий месяц ошибочно. Обычно в таком случае помогает последовательно перепровести документы начислений: сначала документы перерасчета, потом текущего Начисления зарплаты. Если это не помогает, приложите скриншот документа, которым выполнен перерасчет. А еще скриншоты расчетного листка и листа этого сотрудника из Раздела 3 (персональные данные замажьте).