Добрый день. В ходе семинара не все поняла.
Программа стр.023 заполняет с учетом суммы возврата, который сделан в марте. Правильно ли это? Ведь уведомление по сроку 25.03 и уплата 28.03 была сделана за вычетом произведенного возврата.
Все комментарии (10)
Комментарии закрыты.
Добрый день! Программа так заполняет? Возвращенный налог в 6-НДФЛ не уменьшает удержанный в 6-НДФЛ, а показывается отдельно: в Разделе 1 в строке 030 (строка 020 не уменьшается), в Разделе 2 в строке 190 (строка 160 не уменьшается). Сумма удержанного налога уменьшается на возврат только в Приложении 1.
Уточню, что я имела ввиду.
По стр.023 стоит сумма не уменьшенная на сумму возврата. Меня это смущает.
«….в поле 020 указывают сумму НДФЛ, подлежащую перечислению за последние три месяца года по всем работникам.»
По сроку 28.03 мы уведомление подали сминусовав сумму возврата НДФЛ работнику (январь-март), перечислили в бюджет за минусом возврата.
Добрый день!
В 6-НДФЛ в строках -020-024 отражается сумма удержанного налога. Строки не уменьшаются на возврат, возврат отражается в отдельной строке.
Такое заполнение было в 6-НДФЛ и до 2023, всегда ФНС возврат видела.
В Уведомлении мы подаем суммы уменьшенные на возврат, потому что отдельных строк для возврата не предусмотрено.
Если настроен обмен Бухгалтерии с ЗУП, в Бухгалтерии не формируются отчеты с з/платы?
По Регламенту ответов на вопросы БухЭксперт8.ру в одной ветке мы обсуждаем один вопрос.
Новые вопросы задавайте, пожалуйста, отдельно здесь
Личный кабинет
Это связано с тем, что они размещаются в разных рубриках для доступа всех пользователей к этой базе знаний. Вопросы интересные и многим пригодятся.
Спасибо за понимание!
Вот сейчас еще вопрос по теме возник.
Перерасчет был сделан 15.03, перечислен с авансом 24.03, Уведомление мы уменьшили по сроку 23.02-22.03. Это верно?
Мне кажется, что правильнее было уменьшить уведомление за период 23.03 — 22.04. А у Вас возврат получается прошел за пределами периода уведомления, но включен в него.
Но в то же время, согласно НК РФ мы имеем право уменьшить следующий платеж после возврата. И Вы уменьшили следующий по сроку платеж (срок 28.03 — после возврата). И в этой точки зрения, Вы уменьшили платеж правильно.
За точными разъяснениями лучше обратиться за разъяснениями в ИФНС или к аудитору. Пока четких разъяснений на этот счет не было.
спасибо.
получается, в 6-ндфл за 1 кв. в любом случае возврат уже фигурирует, как в 1 так и во 2 разделе.
уведомление это промежуточный документ, главный, все-таки 6-ндфл.
и вот поэтому, мозг взрывается, что могут нам предъявить)))
Тут, как говорится, пока не попробуем — не узнаем.
Но что касается 6-НДФЛ, то тут мы возвраты отражаем по дате фактического возврата налога. У Вас возврат прошел в Марте, значит и в 6-НДФЛ он должен быть в 1 квартале.
спасибо