Проводки по НДФЛ

Вопрос задал Алексей Д.

Ответственный за ответ: Грянина Елена (★9.97/10)

Добрый день, расскажите пожалуйста, как будут формироваться и выгружаться проводки из ЗУП в 1с Бухгалтерию в части НДФЛ с аванс и с заработной платы. Я правильно понимаю, что теперь с например за январь будет выгружена проводка с аванса за январь, в феврале будет выгружены проводки по НДФЛ с зарплаты января и еще будет проводка в феврале с аванса за февраль?

Обсуждение (3)

  1. Меня интересуют проводки по удержанному НДФЛ

    1. Алексей, здравствуйте! Проводки по счетам бух.учета как и ранее формируются и выгружаются раз в месяц на сумму ИСЧИСЛЕННОГО НДФЛ. Уточню — исчисленного в месяце начисления. Сумма по проводкам БУ будет совпадать со суммой НДФЛ в зарплатных отчетах, например, в Своде начисленной зарплаты. Т.е. для бух.учета ничего не поменялось.
      Все изменения именно в учете для целей НДФЛ. Доходы для целей НДФЛ учитываются по дате выплаты, и в Справку о доходах включаются по дате выплаты. Поэтому мы и говорим, что возникают расхождения в БУ и в учете по НДФЛ.

      Подробнее — можно посмотреть тут НДФЛ в ЗУП 3.1 — Часть 1: Обзор изменений в учете по НДФЛ и страховым взносам в 2023 году см. блок НДФЛ 2023, видео Определение даты получения дохода для НДФЛ в 2023 году, Последствия нового порядка определения даты получения дохода и Сравнение расчетных листков и справки о доходах.

    2. Приложение

      Еще дополню ответ — если интересует именно учет с 2023 года в ЗУП + БП, то рекомендую посмотреть эфир Единый налоговый платеж с 2023 на примерах в 1С:Бухгалтерия и 1С:ЗУП
      Там пока неполная запись, завтра выложим всю, посмотрите 3 часть тогда. Пока прикладываю слайд по схеме учета по НДФЛ.

Комментарии закрыты