Проверка оценочных обязательств по отпускам в БУ МСФО

Вопрос задал Елена П. (Москва)

Ответственный за ответ: Щелкунова Юлия (★9.81/10)

Здравствуйте.
Организация начисляет резервы по оплате труда в БУ по МСФО.
У сотрудника остаток отпуска -4,67, исчислена отрицательная сумма резерва. В печатной форме расчета Справка-расчет эти отрицательные суммы показаны.
Если при расчете резерва отрицательных сумм не должно быть, то они обнуляются.
Как можно проверить корректность исчисленных оценочных обязательств?
Есть отчет с донастройками, который позволит сформировать по каждому сотруднику исчислено/накоплено/зачтено по самой сумме и взносам помесячно?
Отчет Резервы по оплате труда по сотрудникам донастроить не получается.

Метки вопроса: Резервы отпусков

Все комментарии (7)

  1. Здравствуйте! Мы получили Ваш вопрос! Куратор займется подготовкой ответа для Вас в понедельник. Если вопрос срочный и не терпит отлагательства, напишите об этом в комментарии. В этом случае постараемся ответить оперативно!

    Пока напишите, какая у Вас версия ЗУП. Ранее отрицательные суммы резерва не начислялись. Если остаток отпуска отрицательный, то начисленный резерв был равен 0. Возможно механизм изменился. Проверим.
    Приложите скриншот с вкладки Начисления.

  3. Добрый день!
    Проверила на последнем релизе на своей тестовой базе — отрицательный резерв. не рассячитался. На более ранних релизах в этой же базе тоже не рассчитывался. И это задуманное поведение программы.

    Я смотрю на Ваш скриншот и вижу выше еще одну строку с отрицательным остатком отпуска, но по ней нет отрицательного резерва.
    Я думаю, что Вы поймали ошибку, и она проявилась даже не во всех строках документа. 🙁

    И с бы, пожалуй, посоветовала обнулить эту сумму, чтобы она не портила картину в спраке-расчет.

  4. Здравствуйте.
    Проверила, такое есть в каждом месяце. Вы предлагаете отпуск отрицательный оставить, а само начисление обнулить или обнулять и отрицательный отпуск, т.е. все начисления по этому сотруднику? Взносов тоже не должно быть?
    Если отрицательные значения на закладке Начисления, а на других закладках расчета отрицательных значений нет, то
    прошлые периоды можно не править?
    Есть необходимость формировать сводные данные по остаткам отпусков, исчислено/накоплено/зачтено по самой сумме резерва и взносам помесячно.
    Учитывать отрицательные остатки отпусков сотрудников или их вообще не должно быть при расчете резерва вообще? В печатной форме Справки-расчета отрицателных остатков отпусков нет. Поясните, пожалуйста, как должно быть в расчете и итоговых цифрах.
    Из какого отчета можно взять данные по каждому сотруднику исчислено/накоплено/зачтено по самой сумме и взносам помесячно?

    1. Добрый вечер!
      Вы предлагаете отпуск отрицательный оставить, а само начисление обнулить или обнулять и отрицательный отпуск, т.е. все начисления по этому сотруднику? Взносов тоже не должно быть?
      Достаточно обнулись сумма в колонке Результат на вкладке Начисления. То, что во взносах есть отрицательное «зачтено» — это корректно.
      прошлые периоды можно не править?
      Да, я бы не стала править.

      Учитывать отрицательные остатки отпусков сотрудников или их вообще не должно быть при расчете резерва вообще? В печатной форме Справки-расчета отрицателных остатков отпусков нет. Поясните, пожалуйста, как должно быть в расчете и итоговых цифрах.
      Резерв не может быть отрицательным, при отрицательном остатке отпуска резерв по нему должен быть равен 0.
      В справке-расчет строка по отрицательному отпуску тоже будет, но с нулевой суммой «Исчислено оценочное обязательство»

      Из какого отчета можно взять данные по каждому сотруднику исчислено/накоплено/зачтено по самой сумме и взносам помесячно?
      Я бы брала из самого документа начисления резерва с вкладки «Расчет обязательств и резервов». Или Вам нужно отчетом? Тогда можно сформировать Универсальный отчет по документу — по этой таблице. Вам для каких целей?

  5. Здравствуйте.
    Спасибо большое за пояснения.
    Аудиторы запрашивают ежемесячные отчеты исчислено/накоплено/зачтено по каждому сотруднику. Если формировать из Справки-расчета, то много правок придется делать.
    Подскажите, пожалуйста, вариант из Универсального отчета.

Добавить комментарий