Добрый день.
При проверке контрольных соотношений 6-НДФЛ выдает ошибки КС 1.13 и 1.14 по нерезидентам (НДФЛ 30%).
В таблице КС, утвержденной Письмом ФНС от 18.02.2022 N БС-4-11/1981@, КС 1.14 применяется при значении ставки 13/15 %, а у нерезидентов 30% и согласно п. 3 ст 226 НК РФ сумма налога применительно к доходам, в отношении которых применяются 30% налоговые ставки, исчисляется налоговым агентом отдельно по каждой сумме указанного дохода, начисленного налогоплательщику.
А при проверке выгрузки у нерезидентов выдает что не задан статус налогоплательщика.
При просмотре приложения 1 к расчету у всех нерезидентов не заполнен Статус налогоплательщика, однако в личной карточке сотрудников статусы установлены (сегодня проставлен с 01.01.2024 новый статус «Дистанционный работник, не являющийся налоговым резидентом РФ»).
Подскажите, пожалуйста, что делать с КС и со статусами нерезидентов?
1С:Предприятие 8.3 (8.3.23.2040)
Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.28.64)
Дополнительно:
если у сотрудника в ЛК удалить новый статус «Дистанционный работник, не являющийся налоговым резидентом РФ с 01.01.2024», то в приложении 1 к 6-НДФЛ статус налогоплательщика автоматически заполняется «2 — налогоплательщик не является налоговым резидентом РФ».
Планируется ли в ближайшее время исправление данной ошибки?
Добрый день!
Очень похоже на некорректное поведение. Скорее всего разработчики ещё не адаптировали заполнение 6-НДФЛ под новый статус, поэтому и ошибки. Давайте пока этот статус у сотрудников уберем и попробуем заполнить 6-НДФЛ за 2023 год.
А уже после вернуть, когда отчетность будет готова.
Юлия, добрый вечер. Так и сделали со статусом.
А что делать с КС 1.13 и 1.14? Отправлять как есть и ждать требования о предоставлении пояснений?
Данная ошибка для разработчиков зарегистрирована?
«Данная ошибка для разработчиков зарегистрирована?» — пока нет( Очень много обращений, не успеваем. Можете тоже написать на v8@1c.ru. Чем больше обращений, тем лучше)
Еще заметили особенность, если на титульном листе указать 2023, то программа ставит статус сотрудника на 2023, если дата 2024, то уже тянет новый статус, что тоже похоже на ошибку(
Если вы удаляете временно новые статусы, на КС программа ругается?
При удалении нового статуса оба КС у сотрудника остаются и изменение даты отчета на 31.12.2023 не помогает.
Добавьте пожалуйста Подробный анализ НДФЛ по любому из этих сотрудников.
Файл во вложении
Добрый день!
Верно понимаю, что изначально вы считали сотрудника резидентом, потом он утратил этот статус?
Сотрудник потерял статус налогового резидента (перерасчет и отражение неудержанного НДФЛ по итогам года)
Попробуйте ввести документ Перерасчет НДФЛ, что в нем будет?
Меня смущают расчеты февраля -марта, если сложить базу и налог, то все сходится, но по отдельности ничего не идет( Первая половина апреля в март идет — с исчисленным.
Вы пробовали пройти по чек листку проверки НДФЛ? https://buhexpert8.ru/1s-zup/ndfl/ndfl-ischislennyj-uderzhannyj-i-perechislennyj/proverka-ucheta-ndfl-pri-raschete-zarplaty-v-2023-godu.html
Добрый день!
Верно понимаю, что изначально вы считали сотрудника резидентом, потом он утратил этот статус?
Верно, перерасчет был в начислении за первую половину апреля (документ от 20.04.2023 во вложении)
Попробуйте ввести документ Перерасчет НДФЛ, что в нем будет?
Пусто (выбраны месяцы перерасчета декабрь 2023, январь 2024, февраль 2024)
Вы пробовали пройти по чек листку проверки НДФЛ?
Ежемесячно проверяем, по данному сотруднику ошибок не было.
Добрый день!
Скажите, а КС дают отправить декларацию?
Информации, что меняли КС нет. Но судя по ошибке программа сверят нарастающим итогом, что не верно(
Как раз этот «нарастающий итог» и не понравился. Отправлять пока не пытались, проверяли на тестовом ЗУП (работаем через выгрузка файла -> загрузка в Такском). Позже проверим, не закрывайте пока вопрос.
На демо-базе, если чуть усложнить пример на неровные цифры, ошибка в КС воспроизводится. Надо писать разработчикам.
Вопрос не закрываю
Сразу написала, обращение зарегистрировано, ответа пока не было. Ждем…
Хорошо. Поделитесь пожалуйста ответом. Если нам ответят раньше, обязательно напишем.
На релизе 3.1.28.84 по КС ничего не изменилось, но есть новость:
Если дата на титульном листе ставим 2024 годом, то теперь у нерезидентов в 6-НДФЛ за 2023 год статус заполняется «8 — Дистанционный работник, не являющийся налоговым резидентом РФ» (13% НДФЛ который введен только с 2024 года). А если на титульном листе поставить дату 31.12.2023, то проставляется статус 2 — как и должно было быть (так и было ранее).
Если делаем проверку по КС в 1С, то выдает вышеуказанные ошибки КС 1.13 и КС 1.14 для 8 нерезидентов. А если выгружаем данный отчет в Такском, то выявляет предупреждения только по двум человекам:
В справке о доходах № 119 по ставке налога 30% расчетное значение: «Сумма налога исчисленная» Раздел 2 приложения 1 — «Налоговая база» * «Ставка налога» / 100 (= 1.94) больше 1 руб.
В справке о доходах № 63 по ставке налога 30% расчетное значение: «Сумма налога исчисленная» Раздел 2 приложения 1 — «Налоговая база» * «Ставка налога» / 100 (= 1.88) больше 1 руб.
Добрый день!
Очень похоже на ошибку КС
Еще есть похожие вопросы
Скажите v8 не ответили?
Добрый день с ними вопрос решить не получилось.
По статусу нерезидентов при разных датах отчета ответили:
«Дата подписи, указанная на титульном листе, влияет на автоматическое заполнение расчета по форме 6-НДФЛ — это известное поведение программы.» (с)
А с КС разбираться без базы не хотят (предоставили им полное описание с документами):
«На типовой демо-базе не удалось воспроизвести указанную ситуацию.
Вам необходимо прислать тестовый пример — демонстрационную базу типовой конфигурации последнего релиза, в которой воспроизводится такая ситуация.
И уже конкретно ссылаясь на присланное, опишите, что нужно проверить. В описании необходимо указать сотрудника и те документы (наименование и номера), в которых проявляется проблема, а также ожидаемое поведение программы и фактическое.» (с)
Предоставлять копию базы у нас запрещено.
Отчет отправлен с предупреждениями через Такском, принят 22.02.2024, ждем требование из налоговой.
Мария, добрый день!
Обсудили ваш вопрос с коллегами. На сайте еще были похожие вопросы. Пользователи отписались, что отчеты приняты. Попробуем еще на семинаре поговорить с разработчиками, может получится на них повлиять.