Добрый день! Подскажите,пожалуйста, на предприятии в декабре месяце 2021г. была начислена годовая премия. Выплачивалась она в конце месяца с зарплатой за декабрь. Эта премия вошла в отчет РСВ за 4 квартал 2021г. А в отчет 6-НДФЛ за 4 кв.2021г. и в справку 2-НДФЛ за 2021г. эта премия не вошла. Правильно ли это. Спасибо.
Обсуждение (10)
Комментарии закрыты
Вы можете задать еще вопросов
Доступ к форме "Задать вопрос" возможен только при оформлении полной подписки на БухЭксперт8
Нажимая кнопку "Задать вопрос", я соглашаюсь с
регламентом БухЭксперт8.ру >>
Здравствуйте!
Приложите пожалуйста скриншот премии. Интересует вкладка «Налоги, взносы, бухучет»
Добрый день!
Здравствуйте!
Немного не те скриншоты приложили.
Откройте в справочнике «Начисления» (Настройка — Начисления) годовую премию. Перейдите на вкладку «Налоги, взносы, бухучет» и пришлите ее скриншот.
Здравствуйте!
Здравствуйте!
В настройках премии в «Категории дохода» указано «Прочие доходы от трудовой деятельности (основная налоговая база)». Это означает, что дата получения дохода для премии — это дата ее выплаты. По идее раз выплата прошла в декабре, то премия должна была в 6-НДФЛ и 2-НДФЛ попасть в 2021 год.
Пришлите пожалуйста отчеты «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» (Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам) за 2021 и 2022 год в формате pdf
Добрый день! Выплата прошла в Январе 2022 (14 января 2022).
Если выплата прошла в январе, то правильно, что в 6-НДФЛ в 2-НДФЛ за 2021 год эта премия не попадает. Она относится уже к 1 кварталу 2022 года.
То, что будет расхождение в доходах между годовыми РСВ и 6-НДФЛ в данном случае это оправдано.
Как искать расхождения между РСВ и 6-НДФЛ можно посмотреть в видео Контрольное соотношение для РСВ и 6-НДФЛ — в разделе Проверка РСВ. Контрольное соотношение для РСВ и 6-НДФЛ — на странице семинара Отчетность по страховым взносам (4-ФСС, РСВ) за 2021 в 1С
Очень извиняюсь. В самом начале опечаталась. З/п и премия начислялись в декабре. А вот выплачивалось по разному. З/п в конце декабря, премия в январе.
Спасибо большое за подробный ответ. Очень помогли.
Пожалуйста! Рада была помочь! 🙂