Премия

Вопрос задал Татьяна Ю. (Санкт-Петербург, Санкт-Петербург)

Ответственный за ответ: Горшенина Ольга (★9.85/10)

Добрый день! Подскажите,пожалуйста, на предприятии в декабре месяце 2021г. была начислена годовая премия. Выплачивалась она в конце месяца с зарплатой за декабрь. Эта премия вошла в отчет РСВ за 4 квартал 2021г. А в отчет 6-НДФЛ за 4 кв.2021г. и в справку 2-НДФЛ за 2021г. эта премия не вошла. Правильно ли это. Спасибо.

Метки вопроса: 6-НДФЛ с 2021 года, Дата получения дохода, Премия годовая

Обсуждение (10)

  1. Здравствуйте!

    Приложите пожалуйста скриншот премии. Интересует вкладка «Налоги, взносы, бухучет»

    1. Здравствуйте!
      Немного не те скриншоты приложили.
      Откройте в справочнике «Начисления» (Настройка — Начисления) годовую премию. Перейдите на вкладку «Налоги, взносы, бухучет» и пришлите ее скриншот.

    1. Здравствуйте!
      В настройках премии в «Категории дохода» указано «Прочие доходы от трудовой деятельности (основная налоговая база)». Это означает, что дата получения дохода для премии — это дата ее выплаты. По идее раз выплата прошла в декабре, то премия должна была в 6-НДФЛ и 2-НДФЛ попасть в 2021 год.
      Пришлите пожалуйста отчеты «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» (Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам) за 2021 и 2022 год в формате pdf

  4. Добрый день! Выплата прошла в Январе 2022 (14 января 2022).

    1. Если выплата прошла в январе, то правильно, что в 6-НДФЛ в 2-НДФЛ за 2021 год эта премия не попадает. Она относится уже к 1 кварталу 2022 года.
      То, что будет расхождение в доходах между годовыми РСВ и 6-НДФЛ в данном случае это оправдано.

      Как искать расхождения между РСВ и 6-НДФЛ можно посмотреть в видео Контрольное соотношение для РСВ и 6-НДФЛ — в разделе Проверка РСВ. Контрольное соотношение для РСВ и 6-НДФЛ — на странице семинара Отчетность по страховым взносам (4-ФСС, РСВ) за 2021 в 1С

  5. Очень извиняюсь. В самом начале опечаталась. З/п и премия начислялись в декабре. А вот выплачивалось по разному. З/п в конце декабря, премия в январе.

  6. Спасибо большое за подробный ответ. Очень помогли.

    1. Пожалуйста! Рада была помочь! 🙂

Комментарии закрыты