Правильность заполнения в платежке поля 107.

Вопрос задал Нина З.

Ответственный за ответ: Марина (★9.84/10)

Добрый день. Сотрудники работают на удаленке. Им начислили за это компенсацию в феврале 2022г. Выплата была произведена вместе с зарплатой в марте 2022г. Отдельно Ведомость в банк на компенсацию не делается. Создается одна Ведомость в банк, где отражается НДФЛ по зарплате и по компенсации. В платежке в поле 107 НДФЛ с зарплаты ставим МС.02.2022. А с компенсации за удаленную работу МС.03.2022г.. Так как компенсация выплачена в марте. Или все перечисляется февралем. Правильно я рассуждаю по заполнению поля 107. Спасибо.

Метки вопроса: —

Все комментарии (4)

  1. Здравствуйте!

    Мы получили ваш вопрос, наш консультант займется подготовкой ответа для вас.

  2. Добрый день!
    Всё зависит от того, какая категория дохода у вида расчёта (раздел «Настройка» — Начисления — вкладка «Налоги, взносы, бухучёт»). Возможно, Вам будет интересно ознакомиться О взносах и НДФЛ с компенсаций дистанционным работникам

    Если сейчас настроена категория дохода «Прочие доходы», то дата получения дохода — дата выплаты. Следовательно, если компенсацию платим в марте, то и в платёжке указываем март: «В поле 107 платежного поручения на перечисление налога нужно указать код налогового периода, за который плательщик/налоговый агент собирается уплатить налог (п. 8 Приложения № 2 к Приказу Минфина России от 12.11.2013 N 107н)»

  3. Рада была помочь!

Комментарии закрыты.