Правильность заполнения в платежке поля 107.

Индивидуальную консультацию запросил Нина З. (Москва)

Ответственный за ответ: Марина (★9.85/10)

Добрый день. Сотрудники работают на удаленке. Им начислили за это компенсацию в феврале 2022г. Выплата была произведена вместе с зарплатой в марте 2022г. Отдельно Ведомость в банк на компенсацию не делается. Создается одна Ведомость в банк, где отражается НДФЛ по зарплате и по компенсации. В платежке в поле 107 НДФЛ с зарплаты ставим МС.02.2022. А с компенсации за удаленную работу МС.03.2022г.. Так как компенсация выплачена в марте. Или все перечисляется февралем. Правильно я рассуждаю по заполнению поля 107. Спасибо.

Метки вопроса: —
Все комментарии (4)

  1. Здравствуйте!

    Мы получили ваш вопрос, наш консультант займется подготовкой ответа для вас.

  2. Добрый день!
    Всё зависит от того, какая категория дохода у вида расчёта (раздел «Настройка» — Начисления — вкладка «Налоги, взносы, бухучёт»). Возможно, Вам будет интересно ознакомиться О взносах и НДФЛ с компенсаций дистанционным работникам

    Если сейчас настроена категория дохода «Прочие доходы», то дата получения дохода — дата выплаты. Следовательно, если компенсацию платим в марте, то и в платёжке указываем март: «В поле 107 платежного поручения на перечисление налога нужно указать код налогового периода, за который плательщик/налоговый агент собирается уплатить налог (п. 8 Приложения № 2 к Приказу Минфина России от 12.11.2013 N 107н)»

  4. Рада была помочь!

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Добрый день. Подскажите пожалуйста. В организации сотрудники работают на удаленке и получают за это компенсацию. В программе ЗУП 8,3 код дохода НДФЛ…
  2. Заполнение формы 6-НДФЛ за 1 кв. 2023г. Здравствуйте! У нас в организации имеется задолженность по заработной плате с декабря 2022г.. У всех сотрудников сроки задолженности разные, у…
  3. Разбор задания По Крон-Ц в 6-НДФЛ за 2022г в поле 170 встает весь налог по ведомости в банк (зарплата за месяц) от…
  4. Удержание НДФЛ с компенсации за задержку зарплаты. Здравствуйте. Обращалась с вопросом НЕУДЕРЖАННЫЙ НДФЛ ЗА 2022Г. Компенсация 2 сотрудникам выплачена в марте 2022, начислены взносы, но не был…

Статьи по этой теме

  1. Как не ошибиться в указании Налогового периода в платежном поручении? Не секрет, что сейчас платежное поручение на уплату достаточно просто оформить, но даже при этом механизме у бухгалтера часто возникают…
  2. Тест № 60. Компенсация за неиспользованный отпуск при увольнении
  3. Частичная выплата дохода — как отразить в 6-НДФЛ В расчете по форме 6-НДФЛ в Разделе 2 указываются суммы доходов, которые фактически выплачены физическим лицам на дату сдачи отчета.…
  4. Сборник вопросов ЗУП за март 2018 Где можно указать дату окончания срока временной регистрации сотрудника? Где в программе 1С:ЗУП 3 можно указать дату окончания срока временной…