Добрый день. Сотрудники работают на удаленке. Им начислили за это компенсацию в феврале 2022г. Выплата была произведена вместе с зарплатой в марте 2022г. Отдельно Ведомость в банк на компенсацию не делается. Создается одна Ведомость в банк, где отражается НДФЛ по зарплате и по компенсации. В платежке в поле 107 НДФЛ с зарплаты ставим МС.02.2022. А с компенсации за удаленную работу МС.03.2022г.. Так как компенсация выплачена в марте. Или все перечисляется февралем. Правильно я рассуждаю по заполнению поля 107. Спасибо.
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Мы получили ваш вопрос, наш консультант займется подготовкой ответа для вас.
Добрый день!
Всё зависит от того, какая категория дохода у вида расчёта (раздел «Настройка» — Начисления — вкладка «Налоги, взносы, бухучёт»). Возможно, Вам будет интересно ознакомиться О взносах и НДФЛ с компенсаций дистанционным работникам
Если сейчас настроена категория дохода «Прочие доходы», то дата получения дохода — дата выплаты. Следовательно, если компенсацию платим в марте, то и в платёжке указываем март: «В поле 107 платежного поручения на перечисление налога нужно указать код налогового периода, за который плательщик/налоговый агент собирается уплатить налог (п. 8 Приложения № 2 к Приказу Минфина России от 12.11.2013 N 107н)»
Спасибо за ответ.
Рада была помочь!