После возварата НДФЛ при окончании вычета не правильно удерживатеся НДФЛ

В статье «ВОЗВРАТ НДФЛ ПРИ ПРЕДОСТАВЛЕНИИ ИМУЩЕСТВЕННОГО ВЫЧЕТА» описан прием, с помощью которого можно скорректировать перечисление НДФЛ, если делался возврат НДФЛ, после применения имущественного вычета. П прошлом году так делали, все отлично. В этом году сделали так же, но вычет небольшой и он закончился. После этого по сотруднику не верно удерживается НДФЛ, сумма удержания уменьшается на сумму корректировки. В анализе НДФЛ программа не видит не удержанной суммы, а регистре налогового учета, видит.

Вложения:

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (4)

  1. Приложение

    В анализе то же видит сумму не удержанного НДФЛ, нужно было просто вывести колонку в отчете. Тестил на рел. 3.1.9.187

  2. Здравствуйте! Тут проблема точно не в перечислении, а в удержании (перечисление на удержание никак не влияет). Что-то не так в удержанном или возвращенном налоге.

    Сформируйте отчет «Анализ НДФЛ по документам-основаниям» за 2019 год, с отбором по этому сотруднику. Приложите скриншот. И еще нужен скриншот «Возврата НДФЛ».

    1. Приложение

      Да, вы правы, проблема не из-за сторно записей, проблема из-за «наведения красоты», в статье есть абзац «Уточнение даты получения дохода в документе «Возврат НДФЛ»», если так сделать, то будет проблема с удержанием НДФЛ.

      1. Здравствуйте! Теперь поняла. Спасибо за пояснение!
        Смоделировала у себя. Действительно, при такой корректировке мы получим ошибку при заполнении НДФЛ при следующем удержании налога. Это связано с «революцией» в НДФЛ, которая произошла в версии 3.1.8.
        В 3.1.8 уже не требуется такая корректировка. Раньше исчисленный с минусом налог относился к первоначальной дате получения дохода, а теперь он относится к месяцу, в котором он исчислен. Обратите внимание, на скриншоте в кейсе: в отчете после формирования фозврата «исчислено» обнулилось за каждый месяц. Теперь такого нет. «Исчислено» в Январе остается в на месте, а в месяце, когда начинается предоставлние вычета, появляется «исчисленный» с минусом.
        Посмотрите публикацю: Революция в исчислении НДФЛ (ЗУП 3.1.8)
        А при удерании налога появился такой эффект: в удержанном налоге (и теперь понятно, что и в возвращенном) должны быть правильно заполнены «Дата получения дохода» и «Документ-основание». В противном случае, при следующем удержании НДФЛ на эту сумму будет неверное удержание налога. После перехода на 3.1.8 многие с этим столнулись. А мы, получается, сознательно поменяли дату получения дохода.

Комментарии закрыты