Пересорт по НДФЛ

Вопрос задал Екатерина К. (Тольятти)

Ответственный за ответ: Светлана Змиевская (★9.93/10)

Добрый день!
1С:Предприятие 8.3 (8.3.18.1289)
Зарплата и управление персоналом КОРП, редакция 3.1 (3.1.18.435)
Видим по сотруднику пересортицу по НДФЛ, переходит из месяца в месяц, 1 рубль переводится с одного подразделения на другое и обратно. Сотрудник работает по основному месту (Основное подразделение) и по договору ГПХ (подразделение). Оставлять такую ситуацию без корректировок не хочется, в отчетности будет ошибка. Но как сделать правильно и какие регистры изменить?

Обсуждение (12)

  1. Здравствуйте!

    Судя по представленной таблице переброска не идет туда-обратно. И в марте и в апреле 1 руб. налога сминусовался по основному подразделению и отразился с плюсом по подразделению договорника. Но при этом и в марте и в апреле помимо начисления зарплаты у сотрудника были межрасчетные доходы (премия, отпускные). Скажите, а по какой дате получения дохода происходит пересортица? Каждый раз по текущей? В таблице этого не видно.

    Также давайте попробуем ради теста начислить вознаграждение по договору ГПХ и зп за май: там тоже образуется пересорт по НДФЛ?

  2. При начислении зп за май 27’000 (только основному работнику) НДФЛ 3’510р разбивается на 2 строки:
    Основное подразделение — 3’509р и ГПХ подразделение — 1р

    1. Можете прислать записи регистров сведений «Учет доходов для исчисления НДФЛ» и «Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ» с отбором по этому сотруднику с 01.01.2022 по текущий момент? Данные регистров можно вывести в таблицу (Еще — Вывести список) и скопировать в word. Я перенесу их в excel и смогу проанализировать. Только никакие колонки в регистрах не убирайте, пожалуйста.

    1. Скажите, а если попробовать пересчитать Начисление зп за январь 2022 (просчто пересчитать, НЕ сохраняя пока изменений, это нам нужно ради теста), там сумма по договору остается 2053 или меняется на 2054? И также, если ввести январем док Перерасчет НДФЛ, происходит ли доначисление 1 руб. налога?

      У меня пока получается, если просчитывать вручную, то перекос идет с января. Сумма НДФЛ по договору получается без округления 2053,5 руб. Если округлять по правилам математики, то это 2054 руб., а не 2053, как прошло по регистрам

  3. Если пересчитать Начисление зп за январь 2022, то сумма по ГПХ меняется на 2054. Документ «Перерасчет НДФЛ» доначисление не делает.
    15792,81 * 13% = 2053,0653 -> 2053
    Не понимаю почему 2054

    1. Расчет НДФЛ по ставке 13% (15%) идет нарастающим итогом с начала года. Поэтому программа считает так:
      33187,96 (доход по ГПХ за декабрь, дата дохода 10.01.2022) + 40500 (зп за январь) + 15792,81 (доход по ГПХ за январь, дата дохода 10.02.2022) — 4314 (НДФЛ с декабрьского дохода по ГПХ) — 5365 (НДФЛ с зп за январь) = 2054

      Получается в феврале этот 1 руб. доначислился, но привязался к категории «Прочие доходы от ТД», а подразделение было выбрано то, в котором сотрудник работает по трудовому договору. Попав в ведомость за февраль, этот 1 руб. был переучтен на март. При начислении зп за март 1 руб. был переброшен на ГПХ-шное подразделение. ведомость за март опять переучитывает этот 1 руб. на апрель и так далее.

      Ситуация зашла уже достаточно далеко. Поэтому нам нужно сейчас решить: можем ли мы трогать документы прошлых периодов или правим регистры только в текущем месяце (в мае)? Скажите, есть ли возможность сделать копию базы, чтобы мы могли опробовать сначала на ней варианты решения

    1. Если будем пробовать править документы, то потребуется и обновлять налог в ведомости. Общая сумма НДФЛ может остаться прежней, но внутри в расшифровке НДФЛ могут быть изменения. Отлично, что есть тестовая база!

      Скажите еще, подразделения (по ТД и по ГПХ) относят к одной регистрации в ИФНС или к разным?

    1. Поняла, тогда корректировка Операциями учета НДФЛ нам не поможет — там нет поля «Подразделение», есть только поле для обособок. Но с другой стороны — это плюс, что одна ИФНС — на отчетности эти переброски не должны отразиться. Но сами по себе они мне тоже не нравятся, я бы от них избавлялась по возможности.

      Как вариант, можно попробовать заменить подразделение в док. Начисление зарплаты и взносов СЗ00-000003 от 28.02.2022с основного на ГПХ-шное. Затем обновить налог в Ведомости в банк СЗ00-000012 от 10.03.2022 и перепровести ее. Дальше попробовать пересчитать НДФЛ в док. Начисление зарплаты и взносов СЗ00-000004 от 31.03.2022. Скажите в этом случае переброска все равно остается?

      Если да, то подумайте над вариантом передачи копии базы. Я тогда отправлю запрос на почту. Мне нужно будет помедитировать с ней, чтобы понять, как лучше исправить

      1

Добавить комментарий