Пересорт по НДФЛ

Вопрос задал Екатерина К. (Тольятти)

Ответственный за ответ: Змиевская Светлана (★9.93/10)

Добрый день!
1С:Предприятие 8.3 (8.3.18.1289)
Зарплата и управление персоналом КОРП, редакция 3.1 (3.1.18.435)
Видим по сотруднику пересортицу по НДФЛ, переходит из месяца в месяц, 1 рубль переводится с одного подразделения на другое и обратно. Сотрудник работает по основному месту (Основное подразделение) и по договору ГПХ (подразделение). Оставлять такую ситуацию без корректировок не хочется, в отчетности будет ошибка. Но как сделать правильно и какие регистры изменить?

Все комментарии (13)

  1. Здравствуйте!

    Судя по представленной таблице переброска не идет туда-обратно. И в марте и в апреле 1 руб. налога сминусовался по основному подразделению и отразился с плюсом по подразделению договорника. Но при этом и в марте и в апреле помимо начисления зарплаты у сотрудника были межрасчетные доходы (премия, отпускные). Скажите, а по какой дате получения дохода происходит пересортица? Каждый раз по текущей? В таблице этого не видно.

    Также давайте попробуем ради теста начислить вознаграждение по договору ГПХ и зп за май: там тоже образуется пересорт по НДФЛ?

  2. При начислении зп за май 27’000 (только основному работнику) НДФЛ 3’510р разбивается на 2 строки:
    Основное подразделение — 3’509р и ГПХ подразделение — 1р

    1. Можете прислать записи регистров сведений «Учет доходов для исчисления НДФЛ» и «Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ» с отбором по этому сотруднику с 01.01.2022 по текущий момент? Данные регистров можно вывести в таблицу (Еще — Вывести список) и скопировать в word. Я перенесу их в excel и смогу проанализировать. Только никакие колонки в регистрах не убирайте, пожалуйста.

    1. Скажите, а если попробовать пересчитать Начисление зп за январь 2022 (просчто пересчитать, НЕ сохраняя пока изменений, это нам нужно ради теста), там сумма по договору остается 2053 или меняется на 2054? И также, если ввести январем док Перерасчет НДФЛ, происходит ли доначисление 1 руб. налога?

      У меня пока получается, если просчитывать вручную, то перекос идет с января. Сумма НДФЛ по договору получается без округления 2053,5 руб. Если округлять по правилам математики, то это 2054 руб., а не 2053, как прошло по регистрам

  4. Если пересчитать Начисление зп за январь 2022, то сумма по ГПХ меняется на 2054. Документ «Перерасчет НДФЛ» доначисление не делает.
    15792,81 * 13% = 2053,0653 -> 2053
    Не понимаю почему 2054

    1. Расчет НДФЛ по ставке 13% (15%) идет нарастающим итогом с начала года. Поэтому программа считает так:
      33187,96 (доход по ГПХ за декабрь, дата дохода 10.01.2022) + 40500 (зп за январь) + 15792,81 (доход по ГПХ за январь, дата дохода 10.02.2022) — 4314 (НДФЛ с декабрьского дохода по ГПХ) — 5365 (НДФЛ с зп за январь) = 2054

      Получается в феврале этот 1 руб. доначислился, но привязался к категории «Прочие доходы от ТД», а подразделение было выбрано то, в котором сотрудник работает по трудовому договору. Попав в ведомость за февраль, этот 1 руб. был переучтен на март. При начислении зп за март 1 руб. был переброшен на ГПХ-шное подразделение. ведомость за март опять переучитывает этот 1 руб. на апрель и так далее.

      Ситуация зашла уже достаточно далеко. Поэтому нам нужно сейчас решить: можем ли мы трогать документы прошлых периодов или правим регистры только в текущем месяце (в мае)? Скажите, есть ли возможность сделать копию базы, чтобы мы могли опробовать сначала на ней варианты решения

  5. Выплатные документы будут задействованы при исправлении? Или только начисление ЗП?

    1. Если будем пробовать править документы, то потребуется и обновлять налог в ведомости. Общая сумма НДФЛ может остаться прежней, но внутри в расшифровке НДФЛ могут быть изменения. Отлично, что есть тестовая база!

      Скажите еще, подразделения (по ТД и по ГПХ) относят к одной регистрации в ИФНС или к разным?

    1. Поняла, тогда корректировка Операциями учета НДФЛ нам не поможет — там нет поля «Подразделение», есть только поле для обособок. Но с другой стороны — это плюс, что одна ИФНС — на отчетности эти переброски не должны отразиться. Но сами по себе они мне тоже не нравятся, я бы от них избавлялась по возможности.

      Как вариант, можно попробовать заменить подразделение в док. Начисление зарплаты и взносов СЗ00-000003 от 28.02.2022с основного на ГПХ-шное. Затем обновить налог в Ведомости в банк СЗ00-000012 от 10.03.2022 и перепровести ее. Дальше попробовать пересчитать НДФЛ в док. Начисление зарплаты и взносов СЗ00-000004 от 31.03.2022. Скажите в этом случае переброска все равно остается?

      Если да, то подумайте над вариантом передачи копии базы. Я тогда отправлю запрос на почту. Мне нужно будет помедитировать с ней, чтобы понять, как лучше исправить

      1

  8. Здравствуйте!

    От Вас не поступило ответа. Я закрываю обращение. Если у Вас остались вопросы, Вы можете задать их в комментариях в течение трех рабочих дней. После этого обращение будет закрыто.

Комментарии закрыты.