Пересчитан НДФЛ с дивидендов в связи со сменой статуса учредителя на нерезидент

1. т.е. программа пересчитала ндфл на 100тыс., кот. потом нужно было удержать, но в документе дивиденды сумму к выплате корректировать не получается, чтобы удержать эту сумму

2. в этом скриншоте 100 тыс. по ндфл с дивидендов, кот. появился при перерасчете, в отражение зп в бухучете почему-то как ОТ (с оплаты труда учитывается)

3. Добрый день.

   В налоговую по итогу 2023 года вы не подавали сведения о неудержанном НДФЛ, правильно? Нужно удержать самостоятельно?
   Так как в ЗУП мы не выплачиваем дивиденды, а отражаем их только в целях налогового учета, править выплату в документе не имеет смысла.
   Можно поступить следующим образом:
   — следующую сумму выплаты дивидендов уменьшить на стороне Бухгалтерии, при перечислении средств на счет;
   — в ЗУП следующие дивиденды завести, как обычно, ничего не уменьшая
   — сделать перенос данных (Администрирование — Переносы данных) по регистру накопления Расчет налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ на 100 тыс. не удержанного налога.
   Посмотреть, как заполнить регистр, можно в документе Дивиденды от октября, когда сотрудник уже стал нерезидентом (по кнопке Еще — Движение документа).
   Смотрим регистр Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ по операции Расход.
   В переносе данных:
   — Месяц документа — месяц, когда выплачиваются текущие дивиденды.
   — Период — дата выплаты текущих дивидендов в 2024 году, когда будете удерживать НДФЛ.
   -Дата получения дохода — март 2023.
   — Срок перечисления — по периоду в 2024 году.
   Все остальное — ставка, код дохода, вид дохода заполняете аналогично движению документа от октября 2023.

   Обязательно попробуйте сначала на копии базы, не надо сразу в рабочей.

   1. в этом скриншоте 100 тыс. по ндфл с дивидендов, кот. появился при перерасчете, в отражение зп в бухучете почему-то как ОТ (с оплаты труда учитывается), это верно?

      1. Приложение

         В демо-базе также заполняется.
         Не нашла описания, как должно быть, но могу предположить, что это связано с тем, что дивиденды нерезидента отдельно не выделяются и КБК по письму ФНС от 1 марта 2024 года № БС-2-11/3034@ такой же, как и для оплаты труда.
         Для ЗУП выпущен патч, чтобы учитывать НДФЛ с дивидендов нерезидента по новому КБК.

4. сделать перенос данных (Администрирование — Переносы данных) по регистру накопления Расчет налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ на 100 тыс. не удержанного налога.
   Посмотреть, как заполнить регистр, можно в документе Дивиденды от октября, когда сотрудник уже стал нерезидентом (по кнопке Еще — Движение документа).- это сделать в зупе нужно?

   1. Да, это нужно сделать в ЗУП.

5. в этом скриншоте 100 тыс. по ндфл с дивидендов, кот. появился при перерасчете, в отражение зп в бухучете почему-то как ОТ (с оплаты труда учитывается), это верно?

   1. Я ответила выше. На мой взгляд, верно.

6. вы верно меня поняли, что мы по факту удержали 100 тыс. налога с дивидендов но в зупе каким образом это отразить?

7. если мы сделаем эту операцию, то тогда по 70 счету будет не удержан налог?

8. Да, я понимаю, что вы удержали НДФЛ с дивидендов. Но в ЗУП нет именно выплаты дивидендов, поэтому нам нечего уменьшать. Или вы хотите уменьшить выплату оплаты труда? Насколько я понимаю, сотрудник и зарплату тоже получает в организации?
   НДФЛ с дивидендов с 2023 года .

9. Сейчас задумалась, вы удержали в октябре 100 тыс. из выплаты именно дивидендов или нет? Или удержите сейчас при выплате следующих дивидендов уже в текущем году?

10. Удержали 100 тыс из дивидендов в 2023 году по факту , но в зупе в справке 2-НДФЛ висит не удержана эта сумма по дивидендам

11. сотрудник и зарплату и дивиденды получает в организации

12. Если в октябре, то перенос данных нужно делать на дату дивидендов октября. Может быть я действительно не совсем верно ситуацию поняла по датам и месяцам удержания.

13. Неудержанного налога по 70 счету быть не должно, я думаю.

14. в зуп не удержан ндфл по дивидендам 100 тыс, в 1с бух по 75 счету висит сумма по кредиту 100 тыс, но мы с работника то по факту эту сумму удержали. Помогите, пожалуйста, как правильно сделать, какую операцию?

15. спасибо за консультацию, решили вопрос

16. Рада, что получилось разобраться.
    Хорошего дня!

Комментарии закрыты.