Добрый день, был пересчитан НДФЛ с дивидендов в связи со сменой статуса учредителя на нерезидент за 2023 год, но на момент пересчета осталась не удержана сумма налога 100 тыс. руб., при следующей выплате дивидендов каким образом можно удержать эту сумму и выплатить меньше? как показать это в программе? т.к. в документе Дивиденды, сумму к выплате корректировать не получается
Все комментарии (20)
Комментарии закрыты.
т.е. программа пересчитала ндфл на 100тыс., кот. потом нужно было удержать, но в документе дивиденды сумму к выплате корректировать не получается, чтобы удержать эту сумму
в этом скриншоте 100 тыс. по ндфл с дивидендов, кот. появился при перерасчете, в отражение зп в бухучете почему-то как ОТ (с оплаты труда учитывается)
Добрый день.
В налоговую по итогу 2023 года вы не подавали сведения о неудержанном НДФЛ, правильно? Нужно удержать самостоятельно?
Так как в ЗУП мы не выплачиваем дивиденды, а отражаем их только в целях налогового учета, править выплату в документе не имеет смысла.
Можно поступить следующим образом:
— следующую сумму выплаты дивидендов уменьшить на стороне Бухгалтерии, при перечислении средств на счет;
— в ЗУП следующие дивиденды завести, как обычно, ничего не уменьшая
— сделать перенос данных (Администрирование — Переносы данных) по регистру накопления Расчет налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ на 100 тыс. не удержанного налога.
Посмотреть, как заполнить регистр, можно в документе Дивиденды от октября, когда сотрудник уже стал нерезидентом (по кнопке Еще — Движение документа).
Смотрим регистр Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ по операции Расход.
В переносе данных:
— Месяц документа — месяц, когда выплачиваются текущие дивиденды.
— Период — дата выплаты текущих дивидендов в 2024 году, когда будете удерживать НДФЛ.
-Дата получения дохода — март 2023.
— Срок перечисления — по периоду в 2024 году.
Все остальное — ставка, код дохода, вид дохода заполняете аналогично движению документа от октября 2023.
Обязательно попробуйте сначала на копии базы, не надо сразу в рабочей.
в этом скриншоте 100 тыс. по ндфл с дивидендов, кот. появился при перерасчете, в отражение зп в бухучете почему-то как ОТ (с оплаты труда учитывается), это верно?
Приложение![](https://buhexpert8.ru/wp-content/uploads/questions/2024/03/Snimok-13-1024x119.png)
В демо-базе также заполняется.
Не нашла описания, как должно быть, но могу предположить, что это связано с тем, что дивиденды нерезидента отдельно не выделяются и КБК по письму ФНС от 1 марта 2024 года № БС-2-11/3034@ такой же, как и для оплаты труда.
Для ЗУП выпущен патч, чтобы учитывать НДФЛ с дивидендов нерезидента по новому КБК.
сделать перенос данных (Администрирование — Переносы данных) по регистру накопления Расчет налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ на 100 тыс. не удержанного налога.
Посмотреть, как заполнить регистр, можно в документе Дивиденды от октября, когда сотрудник уже стал нерезидентом (по кнопке Еще — Движение документа).- это сделать в зупе нужно?
Да, это нужно сделать в ЗУП.
в этом скриншоте 100 тыс. по ндфл с дивидендов, кот. появился при перерасчете, в отражение зп в бухучете почему-то как ОТ (с оплаты труда учитывается), это верно?
Я ответила выше. На мой взгляд, верно.
вы верно меня поняли, что мы по факту удержали 100 тыс. налога с дивидендов но в зупе каким образом это отразить?
если мы сделаем эту операцию, то тогда по 70 счету будет не удержан налог?
Да, я понимаю, что вы удержали НДФЛ с дивидендов. Но в ЗУП нет именно выплаты дивидендов, поэтому нам нечего уменьшать. Или вы хотите уменьшить выплату оплаты труда? Насколько я понимаю, сотрудник и зарплату тоже получает в организации?
НДФЛ с дивидендов с 2023 года .
Сейчас задумалась, вы удержали в октябре 100 тыс. из выплаты именно дивидендов или нет? Или удержите сейчас при выплате следующих дивидендов уже в текущем году?
Удержали 100 тыс из дивидендов в 2023 году по факту , но в зупе в справке 2-НДФЛ висит не удержана эта сумма по дивидендам
сотрудник и зарплату и дивиденды получает в организации
Если в октябре, то перенос данных нужно делать на дату дивидендов октября. Может быть я действительно не совсем верно ситуацию поняла по датам и месяцам удержания.
Неудержанного налога по 70 счету быть не должно, я думаю.
в зуп не удержан ндфл по дивидендам 100 тыс, в 1с бух по 75 счету висит сумма по кредиту 100 тыс, но мы с работника то по факту эту сумму удержали. Помогите, пожалуйста, как правильно сделать, какую операцию?
спасибо за консультацию, решили вопрос
Рада, что получилось разобраться.
Хорошего дня!