Добрый день
Помогите разобраться с расчетом НДФЛ по сотруднику. При проверки по чек-листу НДФЛ расчета Зарплаты был заполнен документ «Пересчет НДФЛ» по одному сотруднику вылез -1 руб. :
1.Аванс с 01.07-15.07 было начислено 93 260,87 руб. Был исчислен и удержан НДФЛ при выплате 25.07.25 12 124 руб.;
2. Отпуск было начислено 113 002,23 руб. Исчислен и и выплачен 24.07.25 14 691,00 руб.
3. Зарплата была начислена за Июль 168 411, 24 руб. Исчислен НДФЛ 21 893 руб.
Должны ли мы править НДФЛ и провести документ пересчет НДФЛ? При выплате я понимаю программа с минусовала этот рубль.
Добрый день! Программа рассчитывает НДФЛ нарастающим итогом с начала года и периодически за счет округления появляются рубли.
Лучше всего для проверки расчета сформировать отчет Подробный анализ НДФЛ по сотруднику за период с 01.01.25 по 31.12.25. с отбором по сотруднику.
В отчете берем итоговую сумму налоговой базы и умножаем на 13%, далее сравниваем полученную сумму с итоговой в колонке Исчислено налога.
Именно эту разницу программа заполняет в документ Перерасчет НДФЛ.
Добрый день, Елена
По расчету с налоговой базы НДФЛ 197 641,98 руб. Получается программа исчислила/удержала 197 642 руб. Все верно. Но если смотреть, графу «Исчислено налога «Разница» по отчету, то зависает +1 руб., в документе перерасчет НДФЛ -1 руб. Правильно я понимаю, если мы проверили расчет НДФЛ по Графе исчислено/удержано197 642 руб., то мы тогда не обращаем внимание на документ «Пересчет НДФЛ»?
Добрый день! Сейчас в документе Перерасчет НДФЛ должно быть пусто, т.к. у нас расчетным путем суммы сошлись.
По колонке Исчислено налога (расч.) есть нюанс — здесь рассчитывается НДФЛ не нарастающим итогом, а построчно по документам-основаниям, отсюда появилась погрешность в округлении в 1 рубль. В самом расчет налога в программе всё верно.
Добрый день, Елена
Спасибо за пояснения подробные. Вопрос закрыт.
🍀🍀🍀