Здравствуйте!
По итогам 2025 года учредитель стал нерезидентом. В июне 2025 была выплата дивидендов, по которой НДФЛ был удержан по ставке 13% (с суммы в пределах 2,4млн.р) и 15% (с суммы превышения).
Нужно ли пересчитывать НДФЛ по ставке 15% со всей суммы? Как правильно это выполнить в ЗУП и отразить в 6-НДФЛ неудержанный НДФЛ?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
В данной ситуации поставим верный статус для сотрудника в разделе Налог на доходы. Статус останавливаем с 1 января 2025 года. Далее вводим документ Перерасчет ндфл за 2025 год. Месяц в шапке документа — текущий. Программа должна выполнить перерасчет ндфл самостоятельно. На релизе 3.1.36.75 — все получилось.
Далее будем действовать по рекомендациям из статьи: Неудержанный налог — как отразить в 6-НДФЛ и списать «хвосты» .
Прикладываю скриншоты для наглядности.
На всякий случай, прикладываю ссылку и на статью: Сотрудник потерял статус налогового резидента — как быть с НДФЛ .
Если что-то не будет получаться или нужно будет уточнить- напишите! Можно приложить скриншоты — проверим учет вместе 🌟
Здравствуйте, Мила! Спасибо за ответ!
Выполнила пересчет по Вашим рекомендациям. Программа правильно определила неудержанную сумму в размере 48000 руб. Но наблюдаю пересортицу по ставкам. Как это исправить? Скриншот Отчета «Анализ НДФЛ по датам получения доходов» и Документа «Пересчет НДФЛ» прилагаю.
Исправлять пересортицу будет по рекомендации из статьи: Пересортица в удержанном НДФЛ по КБК — что делать в ЗУП 3.1 . Обратите, пожалуйста, внимание на раздел Если пересортицу обнаружили при сдаче 6-НДФЛ . Мы можем сделать переброску ндфл. Но по итогу действительно будет 48000 неудержанный ндфл
Мила, спасибо за помощь. Действую в соответствии с рекомендациями в статье.
Пожалуйста! Рада, что все получилось. Хороших выходных 🌟