Перерасчет (сторнирование) дохода за декабрь 2023 и ндфл

Вопрос задал Павел К.

Ответственный за ответ: Клишева Мила (★9.83/10)

Здравствуйте!
В январе 2024 сотруднику за декабрь 2023 сторнировали зарплату за 2 дня (зарплата за декабрь выплачена 29.12.2023). Программа не зарегистрировала НДФЛ со сторно как излишне удержанный к возврату зачету (наверное, потому что не сделали сразу после сторно документ «Перерасчет НДФЛ», верно?) и он у нас завис в подробном анализе как «Осталось удержать» с минусом. Мы сделали «Операцию учета НДФЛ» и там его скорректировали
Теперь думаем правильно ли это и как должно это выглядеть в отчете 6 НДФЛ за 2024г?

Все комментарии (6)

  1. Здравствуйте!
    Подскажите, пожалуйста, каким документом сделали перерасчет зарплаты за декабрь. Предлагаю проверит это документ: есть отрицательный ндфл? Может быть в документе Начисление зарплаты и взносов за январь на вкладке НДФЛ есть отрицательная сумма с датой получения дохода 2023 год. Если есть возможность — приложите скриншот. Это позволит верно смоделировать Ваш пример.
    Уточните, пожалуйста, как Вы отразили данного сотрудника в годовом отчете 6 ндфл за 2023 год.
    С помощью документа Операция учета ндфл Вы скорректировали учет 2024, в 2023 все еще ндфл не равен между собой.
    Прикладываю ссылку на публикацию: Сторно зарплаты за прошлый год — как отразить в 6-НДФЛ . Обратите внимание на Случай 1. Сторно зарплаты, выплаченной в прошлом году.
    Приложите, пожалуйста, отчет Подробный анализ ндфл по сотруднику с декабрь по март 2024 год, чтобы были видны все документы регистраторы. Это поможет мне смоделировать в демобазе Вашу ситуацию. И уже на основе это подумаем, как лучше исправить учет.

  2. «С помощью документа Операция учета ндфл Вы скорректировали учет 2024, в 2023 все еще ндфл не равен между собой.» — не, там все ровно стало. я просто отменила операцию, чтобы скрин сделать. Сейчас провела, скрин декабрь — март приложила. У меня копия старая. Данных за февраль нет(
    В 6 НДФЛ за 2023 показали с учетом перерасчета (исчисленный равен удержанному)
    Перерасчет сделан некорректно, мне кажется, не знаю, получится ли у Вас воспроизвести

  3. Приложение

    Спасибо за данные. К сожалению, в отчете Подробный анализ ндфл не видно документы, которые делают движение по налоговому учету.
    Попробовала смоделировать ситуацию, как я ее поняла. Если что-то не верно в последовательности ввода документов — учтоните обязательно.
    — Начисление зарплаты за декабрь, выплата зарплаты в декабре 2023
    — ввод документ Доначисление, перерасчет. В этом документе нет расчета ндфл. Вкладка Корректировка выплаты пустая
    — в документе Начисление зарплаты и взносов за январь произошел перерасчет НДФЛ за 2023 год. Заполнилась ли вкладка Корректировка выплаты? У меня в демо базе последнего релиза заполнилась.
    Прикладываю ссылку на видео: Поле «Корректировка выплаты» в ЗУП 3.1 — что это такое? .
    Получается, на основе данной корректировки нам нужно сформировать документ Возврат ндфл. В таком случае ввод документов Операция учета ндфл не потребуется.

  4. вот в этом и проблема. что ни у кого на вкладке «корректировка выплаты» нет ндфл к зачету. А таких много( Возможно удалили. Не смогу теперь ответить так ли это или нет. Думаю, как теперь правильно выйти из сложившейся ситуации. Искусственно перерасчетом НДФЛ набить НДФЛ к возврату, а потом возврат? а если так и оставить?

  5. Если так оставить: нужно проверить взаиморасчеты с сотрудником. Корректировка выплаты дает нам выплатить данную сумму сотруднику на руки. Чтобы это проверить можно сформировать отчет Анализ зарплаты в целом за период (Зарплата — Отчеты по зарплате), по кнопке Настройки сделать отбор по сотруднику. Период я бы взяла с даты приема на работу по март 2024. Сверила Начислено минут Удержано какая сумма к выплате. Если с выплатой все верно, то можно оставить. Если нет — то будет смотреть как дальше исправить 🙂
    Если у Вас есть копия базы, попробуйте в документе Начисление зарплаты и взносов за январь пересчитать сотрудника. Появится ли корректировка? Если да, то попробовать разобраться в поведении программы, чтобы в следующий раз не удалять. На реальной базе -такое не стоит пробовать.

Комментарии закрыты.