По закрытому 28.02.25 обособленному подразделению был предоставлен стандартный вычет в зарплату за февраль (выплата 12.03.25). Потом в аванс за март (27.0.03.25) произошло превышение предельной базы (450 000,00) и НДФЛ за вычет удержали.
Обособка снята с учета 14.03.25 г.
В уведомлении сумма уплачена в ГО. Но по итогам года отрицательный вычет мы не можем показать. Подскажите, как правильно нужно отразить уменьшение вычетов и перерасчет НДФЛ в отчете 6 НДФЛ за 1 кв.?
Все комментарии (7)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Приложите, пожалуйста, отчет Подробный анализ ндфл по сотруднику за весь 2025 год. Уточните, какой релиз программы. Эти данные позволят смоделировать ситуацию в демо базе и проанализировать как лучше исправить учет.
Зарплата и управление персоналом КОРП, редакция 3.1 (3.1.30.178)
Спасибо!
Я вижу, что по первой обособке предоставлен вычет за 2 месяца. НДФЛ рассчитан верно. При формировании отчета 6-НДФЛ по закрытому подразделению другое отражение сумм?
В начале года была какая-то путаница с датами выплат -верно? Например, зарплату за январь планировали выплатить в феврале,но выплата прошла в январе.Аванс за февраль начислили, но не выплатили.
Можно еще раз опишу проблему: сотруднику были предоставлены вычеты при начислении заработной платы за февраль по старому обособленному подразделению. С первого марта сотрудник переместился в другое обособленное подразделение. Старое обособленное подразделение снято с учета 14.03.25 г.. При начислении аванса за март произошло превышение предельной базы вычетов, программа пересчитывает вычеты по старому, закрытому обособленному подразделению. И появляется налог, подлежащий уплате в закрытое обособленное подразделение.
В уведомлении сумма уплачена в ГО. Но по итогам года отрицательный вычет мы не можем показать. Подскажите, как правильно нужно отразить уменьшение вычетов и перерасчет НДФЛ в отчете 6 НДФЛ за 1 кв.? Куда должен быть оплачен налог 546 руб (результат перерасчета вычетов)
В файлах уточненный тестовый пример, смоделированный с нуля в тестовой базе.
Кажется я Вас поняла!
Про отрицательный вычет: Вы имеете ввиду сделать перенос сторно вычета из закрытого подразделения в текущий. Нет, так у нас точно не получится сделать.
Прикладываю ссылку на статью: Смена адреса, закрытие «обособки» и реорганизация ИФНС — что с 6-НДФЛ . Обратите внимание на раздел Как в ЗУП 3.1 заполнить 6-НДФЛ от имени «головы» за закрытую «обособку»?
Верно ли я понимаю, что отчет 6 ндфл по закрытому подразделению подали. Получается, что сейчас можно сделать корректировку. Как это сделать рассказано в статье
Рекомендую уточнить порядок действий еще и у специалистов ИФНС. Возможно они смогут предложить еще какие-то идеи. Но на мой практике порядок действий :
— уплата ндфл по закрытой ИФНС
-отправка корректировочного отчета
Спасибо
Пожалуйста!
Желаю получать только положительные протоколы и хороших выходных ❤️