Перерасчет отпускных

Вопрос задал Любовь Г.

Ответственный за ответ: Зарубина Анна (★9.85/10)

Здравствуйте! Сотрудник на окладе (машинист крана) ушел в отпуск с 01.07.24 по 14.04.24, выплатила 27.06.24. и отпускные и зп за июнь, расчитывала документом отпуск, галочка расчитать зп за июнь стоит. Сейчас считаю зп за июнь, у него еще доплата по производственным нарядам в сумме 20 000 за июнь, отпускные расчитала без доплаты, на момент выплаты отпускных данных о доплате не было. В зарплату за июнь доплата не встает, расчитывается перерасчетом отпускных за июль , но тогда в расчет среднего по отпуску доплата не встает. Как правильно сделать перерасчет отпускных?

Все комментарии (39)

  1. У Вас в подробном анализе весь доход от пересчета отпуска попадает в июль. И НДФЛ с отпускных попадает в июль. И это правильно.
    А НДФЛ 2600, видимо по производственному наряду, попадает в июнь без дохода. И это неправильно.
    Я получила такую ситуацию на демо-базе, но пока не получается оставить перерасчет июнем и красиво перенести НДФЛ.
    Возможно, Ваш вариант подойдет, попробуйте. Либо делать весь перерасчет все таки июлем. Тогда и доход и налог отражается верно.

  2. Приложение

    Сформировала анализ НДФЛ по датам получения дохода и в нем видно, что, при проведении отпуска, налог, исчисленный и удержанный с аванса 20.06.2024, переехал на другую дату выплаты — 27.06.2024. Потом на эту же дату доначисляется зарплата.
    Я сделала перерасчет НДФЛ месяцем июнь — отсторнировался налог на 27.06.2024. Потом месяцем июль — доначислился налог на 03.07.2024 — как и должно быть. Программа это делает автоматически по кнопке Заполнить.
    После этого и в 6-НДФЛ все хорошо.

  3. Подскажите как правильно все по пунктам

  4. В сложившихся обстоятельствах (неверное определение месяца НДФЛ) у нас 2 варианта:
    1 Вариант. Просто сделать перерасчет месяцем Июль. В этом случае программа, на мой взгляд, верно отрабатывает. Сразу и доход и налог отправляются в июль, не будет строки с налогом 2600 без дохода.
    2 Вариант. Сделать перерачет июнем. Дата документа остается 02.07.2024, дата выплаты — июльская.
    А потом сделать два документа Перерасчет НДФЛ:
    — в первом документе месяц перерасчета Июнь — в нем будет сторно НДФЛ на дату получения дохода 27.06.2024
    — во втором документе месяц перерасчета Июль — будет положительный НДФЛ на дату получения дохода, указанную в документе-исправлении отпуска.
    Таким образом 2600 переедут из июня в июль.

    Оба этих метода на демо-базе в налоговом учете срабатывают одинаково. Разница будет в бухгалтерском учете, потому что перерасчет отражается по месяцу в шапке документа исправления отпуска.

  5. Я добавила доплату в июнь, в документ начисление зп за июнь, сделала выплату от 10.07.24, удалила отриц.сумму по Кочеткову И., НДФЛ оставила, сделала перерасчет отпуска июлем, посмотрите все ли у меня так

  6. На мой взгляд, все хорошо.

Комментарии закрыты.