ЗУП Корп 3.1.31.13
Здравствуйте. У сотрудника в 2022, 2023 и 2024 в начале года были перерасчеты отпуска. В связи с этим, за 2021, 2022 и 2023 годы исчисленный НДФЛ меньше, чем удержанный. Если сформировать Возврат НДФЛ, то все суммы из перерасчетов отпусков автоматически в него попадают. Выплата также формируется автоматически. Но в расчетном листке образуется долг за работником.
Подскажите, пожалуйста, какие действия необходимы для того, чтобы верно отразить перерасчеты отпуска за предыдущие годы и удержанный НДФЛ уравнять с исчисленным? Нужно ли подавать корректирующие отчеты 6-НДФЛ за предыдущие годы?
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Добрый день.
Долг за работником возник скорее всего потому, что излишне удержанный НДФЛ уже выплатили по ведомости после перерасчета. Такое случается, если в документе, в котором образовался отрицательный налог, не заполнено поле или вкладка Корректировка выплаты. О такой проблеме и способе ее решения написано в статье Почему после возврата НДФЛ в ЗУП 3.1 может появиться долг за сотрудником? Причина №2.
Корректировочные отчеты нужно сдавать в том случае, если после представления отчета изменился доход и исчисленный НДФЛ. Т. е. если за 2021 год сдали отчет с Исчисленным налогом 187 480, а после подачи отчета исчисленный НДФЛ стал 187 086, то корректировку сдать надо. Удержанный налог поменяться не должен.
Спасибо, изучаем. При более детальном рассмотрении увидели, что за разные годы по-разному отразили НДФЛ в отчете. Будем разбираться.
Да, излишне удержанный НДФЛ уже выплатили по ведомости после перерасчета отпуска. Проверили, реквизит «Корректировка выплаты» был заполнен в документе.
«Корректировочные отчеты нужно сдавать в том случае, если после представления отчета изменился доход и исчисленный НДФЛ.»
А в случае, когда в отчете подали верные исчисленный и удержанный НДФЛ и есть переплата? Как сейчас убрать накопленную переплату за эти годы?
Добрый день.
Вы имеете ввиду, что нужно убрать излишне удержанный налог в аналитических отчетах по сотруднику? Лучше всего тут поможет Возврат НДФЛ. Выплачивать по ведомости его не обязательно, можно сделать просто технические документы в прошлых периодах. Правда возврат 2024 года будет попадать в 6-НДФЛ.
Или же как-то править удержанный налог в прошлых периодах. Это можно сделать Операцией учета НДФЛ, но нужно понимать, на какую дату уменьшать сумму платежа.